Impuesto a la propiedad
¿Qué son los impuestos sobre la propiedad?
Los impuestos a la propiedad son pagados por los propietarios y ayudan a cubrir los costos de los servicios en una comunidad, como las escuelas públicas, los servicios de emergencia, el departamento de policía y el mantenimiento de carreteras. Si nadie pagara los impuestos sobre la propiedad, esos baches nunca podrían repararse y la escuela secundaria de la calle no podría abrir sus puertas.
Los impuestos a la propiedad son importantes: representaron $547 mil millones en ingresos para los gobiernos estatales y locales en 2018, según el Urban Institute, más que los ingresos derivados de los impuestos sobre las ventas, los impuestos sobre la renta y los impuestos corporativos.
Para la mayoría de los propietarios de viviendas, el segundo gasto más importante después de la hipoteca son los impuestos sobre la propiedad. El costo de los impuestos a la propiedad varía de un lugar a otro, ya que los gobiernos locales establecen las tasas de impuestos a la propiedad. En 2020, el impuesto a la propiedad promedio en una vivienda unifamiliar fue de $3719, según un análisis de ATTOM Data Solutions. En el condado de Acadia, Luisiana, el impuesto a la propiedad promedio fue apenas perceptible, en $456. En el condado de Marin, California, en comparación, los impuestos superaron los $13,000.
Los altísimos impuestos a la propiedad pueden hacer que las viviendas sean inasequibles para los jubilados que viven con ingresos fijos, así como para las personas que pierden un trabajo, se divorcian o sufren un gran impacto en sus ingresos por alguna otra razón. También pueden influir en el mercado de la vivienda, haciendo que sea más difícil para los compradores de nivel de entrada pagar vecindarios con impuestos a la propiedad más altos.
Cómo se calculan los impuestos sobre la propiedad
Dependiendo de su jurisdicción, su impuesto a la propiedad generalmente se calcula como un porcentaje del valor justo de mercado o del valor tasado de su propiedad. La diferencia entre el valor tasado y el valor justo de mercado es que el primero lo determina un tasador únicamente con el propósito de recaudar impuestos. El valor justo de mercado es esencialmente el precio de venta de la propiedad basado en lo que los vendedores y compradores acuerdan para propiedades similares en su área.
Si bien pagará impuestos a la propiedad anualmente o semestralmente, es posible que su propiedad no se evalúe todos los años. Por ejemplo, en el condado de Cook, Illinois, se vuelven a evaluar diferentes secciones del condado cada tres años. Las evaluaciones a menudo se basan en modelos estadísticos en lugar de evaluaciones en persona.
Si un propietario cree que su propiedad está sobrevaluada, puede disputar la tasación, dice Adam Wogsland, abogado de bienes raíces de SW&L PC en Fargo, Dakota del Norte.
“Tiene derecho a apelar”, dice Wogsland. “En Fargo, puedes llamar y disputar el valor de tasación de tu casa. Por lo general, no lo cambian en función de una llamada telefónica, pero puedes intentarlo”.
Formas de pagar los impuestos sobre la propiedad
¿Están incluidos los impuestos sobre la propiedad en una hipoteca? Muchos propietarios de viviendas destinan dinero a sus impuestos sobre la propiedad todos los meses a través del pago de su hipoteca. Aunque el dinero adicional se agrega al pago de la hipoteca, generalmente lo organiza su prestamista hipotecario cuando compra su casa, es una factura por separado. Su prestamista o administrador deposita el dinero de los impuestos en una cuenta de depósito en garantía hasta que llega el momento de pagar.
Si es propietario de una vivienda y no está seguro de si los impuestos sobre la propiedad son parte de los pagos de su hipoteca, pregúntele a su prestamista o administrador y obtenga la información por escrito. Si sus impuestos sobre la propiedad están en depósito en garantía, su prestamista debe enviarle un Formulario 1098 cada año.
Si no tiene una cuenta de depósito en garantía establecida con su prestamista, la mayoría de los condados aceptarán el pago de su impuesto a la propiedad por correo, teléfono o en línea. Consulte con su recaudador de impuestos local para averiguar cómo y dónde puede realizar su pago.
Dependiendo de dónde viva, la factura de impuestos podría llegar dos veces al año o incluso más. Por ejemplo, en Nueva York, algunos residentes reciben facturas trimestrales y otros semestrales; la frecuencia depende del valor tasado de la propiedad.
Si bien dividir los pagos puede ser útil para su presupuesto, pagar una suma global puede marcar la diferencia. En Nueva York, obtendrá un descuento en sus impuestos sobre la propiedad si paga todo el año por adelantado.
Si ha pagado su hipoteca, tenga en cuenta que todavía tiene la responsabilidad de pagar sus impuestos sobre la propiedad.
Deducción del impuesto a la propiedad bajo el nuevo código tributario
Si bien tiene que pagar los impuestos sobre la propiedad, sus pagos pueden ayudarlo a ahorrar algo de dinero en sus otros impuestos. Los impuestos sobre la propiedad se pueden deducir de sus ingresos para los impuestos federales si detalla sus deducciones.
Los contribuyentes que detallan sus deducciones lo hacen porque pueden recibir más dinero de lo que recibirían si hicieran una deducción estándar. Utilizan un formulario del Anexo A para mostrar cuánto dinero gastaron en cada línea de pedido. Estos artículos incluyen gastos médicos, donaciones a organizaciones benéficas e impuestos estatales y locales (SALT). La deducción de SALT actualmente tiene un tope de $10,000.
Si no detalla sus deducciones, puede tomar la deducción estándar. En 2021, la deducción estándar es de $12,550 para individuos, $18,800 para quienes presentan una declaración como cabeza de familia y $25,100 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Exenciones de impuestos a la propiedad
Hay varios tipos de exenciones de impuestos a la propiedad. Por ejemplo, en Texas, una exención de vivienda,. que solo se aplica a las residencias principales, podría ayudarlo a ahorrar en su factura de impuestos a la propiedad. Estas exenciones varían, pero podrían parecerse a esto: si su casa está tasada en $200,000 y califica para una exención de $25,000 de impuestos escolares, pagará impuestos como si su casa valiera $175,000.
También se ofrecen exenciones a los ciegos, los ancianos, los veteranos y los propietarios que atraviesan dificultades. Los requisitos de elegibilidad y el monto de la exención dependen del lugar donde viva.
En algunos lugares, los propietarios pueden obtener reducciones en los impuestos a la propiedad por varias razones, incluida la instalación de sistemas de energía renovable y la compra de casas antiguas y su rehabilitación.
Debido a que estos programas varían según la jurisdicción, comuníquese con su recaudador de impuestos local para averiguar si es elegible para una reducción o una exención.
¿Qué sucede si no puede pagar sus impuestos sobre la propiedad?
Impuestos a la propiedad, pagos de hipoteca, servicios públicos y más: la lista de gastos de su hogar puede ser abrumadora, y los impuestos a la propiedad pueden parecer un costo que puede omitir si no tiene dinero en efectivo. Sin embargo, pagar sus impuestos sobre la propiedad es tan esencial como cualquier otra factura de su hogar, e ignorarlos puede resultar en un gravamen sobre su propiedad, cargos que se acumulan y una posible ejecución hipotecaria.
Si no puede pagar sus impuestos sobre la propiedad, comuníquese con su prestamista o administrador lo antes posible para analizar la situación, dice William Heyman, abogado de bienes raíces de Heyman Law Firm en Maryland. Algunos prestamistas tienen programas que pueden ayudar a los propietarios a pagar sus impuestos a lo largo del tiempo.
Otras opciones incluyen pedir dinero prestado a amigos o familiares o aprovechar el valor líquido de su vivienda. Si tiene 62 años o más, otra solución posible es una hipoteca inversa, donde un prestamista le hace pagos mensuales contra el valor que tiene en la vivienda.
“Si tienen capital en su casa pero no pueden pagar sus impuestos, deberían considerar refinanciar y usar ese dinero para pagar sus impuestos, aunque esta no es una solución a largo plazo”, dice Heyman. “Si su situación es lo suficientemente mala, deberían consultar con un abogado especializado en bancarrotas”.
Es mejor vender la casa que perderla en una ejecución hipotecaria, así que si los impuestos no son asequibles, hable con un agente de bienes raíces. Incluso si ya hay un gravamen sobre su casa debido a impuestos no pagados, un agente puede ayudarlo a llegar a un acuerdo para que el nuevo propietario pague los impuestos, tal vez a cambio de un precio de venta más bajo.
Para aquellos que heredaron una casa con fuertes impuestos a la propiedad, algunas jurisdicciones ofrecen programas de asistencia, señala Heyman.
En caso de duda, hable con un profesional, ya sea un contador, un abogado o un consejero que pueda guiarlo a través del confuso mundo de los impuestos.
Finalmente, si no ha recibido un aviso de impuestos a la propiedad por un tiempo, es hora de un chequeo. Cuando los funcionarios del condado de Cook planearon subastar casas con facturas de impuestos a la propiedad sin pagar en 2019, las estimaciones mostraron que 21,000 de las 57,000 casas en riesgo ni siquiera sabían que debían dinero debido a errores de envío. Asegúrese de que su dirección esté correctamente actualizada con los funcionarios locales para evitar posibles confusiones o falta de pago.
Reflejos
Los propietarios pagan el impuesto predial calculado por el gobierno local donde se encuentra la propiedad.
Mejoras en el uso de agua y alcantarillado los impuestos tasados.
El impuesto a la propiedad se basa en el valor de la propiedad, que puede ser bienes inmuebles o, en muchas jurisdicciones, también bienes muebles tangibles.
