حساب معزول
ما هو الحساب المحجوز؟
الحساب المحجوز عليه هو حساب إيداع يتم الاستيلاء عليه من خلال إجراء قانوني أو أمر من المحكمة. لا يجوز سحب الأموال من الحساب المحجوز عليه إلا بموافقة الطرف الحاجز. عادة ما يتم فصل الحسابات المنفصلة عن الحسابات الأخرى وحفظها في ملف منفصل.
يستخدم مصطلح الحساب المحجوز أحيانًا للإشارة إلى الحفاظ على أموال الضمان آمنة ومأمونة في حساب وصاية مجزأ.
فهم الحسابات المحجوزة
يمكن حجز أي نوع من الحسابات تقريبًا ، بما في ذلك الحسابات المصرفية وحسابات السمسرة. من الصعب عزل حسابات التقاعد الفردية (IRAs) والخطط المؤهلة ، حيث إنها محمية بموجب القانون الفيدرالي من معظم أنواع الدائنين. عادةً ما يكون لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) فقط سلطة حجز هذه الحسابات.
إذا تمت الموافقة على المحتجز ، فإن إشعار الحجز يقدم إشعارًا كتابيًا من مصلحة الضرائب لإبلاغ دافع الضرائب الفردي أو الشركة بأن الحكومة استولت على ممتلكاتها. في حساب محجوز ، لن يتمكن صاحب الحساب من الوصول إلى رصيد الحساب دون موافقة المحكمة.
لا يجوز دائمًا حجز الحسابات المحجوزة نهائيًا. ومع ذلك ، فإنها تتطلب عمومًا إجراءات محددة من صاحب الحساب قبل رفع القيود. على سبيل المثال ، قد ينتهي الحجز عند السداد بالكامل لتسوية دين مستحق. في بعض الحالات ، قد يكون الدائن قادرًا على تسوية الدين بمبلغ أقل.
في حالات النشاط المشبوه ، يرفع البنك عمومًا أمر الحجز بعد اكتمال التحقيق. لنفترض أنه تم الكشف عن نشاط غير قانوني أو تم العثور على صاحب الحساب متواطئًا في أي عملية احتيال من خلال الحساب. بعد ذلك ، قد يتم إغلاق الحساب نهائيًا ، وقد يتم حجز أي أموال متبقية.
إذا قام بنك أو مؤسسة مالية أخرى بمصادرة حساب ما ، فغالبًا ما يكون رفعه أسهل مما يحدث عندما تكون المحاكم متورطة. في بعض الحالات ، كل ما يطلبونه هو معلومات إضافية عن الصفقة والأطراف المعنية.
الحسابات المجمدة مقابل حسابات الضمان
لا يمكن لمالكها الوصول إلى الحسابات المحجوزة بسبب الإجراءات القانونية المتخذة ضدهم ، بينما لا يمكن الوصول إلى حسابات الضمان دون موافقة أطراف متعددة في الاتفاقية. يشير المصطلح المالي "في حساب الضمان" إلى حجز مؤقت لمبلغ من المال. تم تحويل هذه الأموال إلى طرف ثالث ، عادة نيابة عن البائع والمشتري.
يمكن الاحتفاظ بالأموال في صفقة عقارية ، على سبيل المثال ، في حساب الضمان ، حتى في تاريخ البيع. لن يتم الإفراج عن هذه الأموال حتى توافق جميع الأطراف - المشتري والبائع وشركة الرهن العقاري - على تلبية جميع شروط اتفاقية الضمان. الهدف من الاحتفاظ بالأموال في حساب الضمان هو طمأنة جميع الأطراف إلى أنه سيتم الوفاء بالمسؤوليات المتبادلة المنصوص عليها في اتفاقية الضمان.
مزايا وعيوب الحسابات المحجوزة
يمكن أن يساعد حجز الحسابات في منع الجرائم ، ولكنه قد يؤدي أيضًا إلى حرمان الأشخاص من أصولهم دون محاكمة عادلة. في بعض الحالات ، مثل عندما يتم استخدام الحسابات نفسها كجزء من جريمة ، فإن حجز الحساب هو أسهل طريقة لمنع حدوث جرائم إضافية.
من ناحية أخرى ، فإن حرمان الأشخاص من استخدام الأصول قبل تقديمهم للمحاكمة يقوض مبدأ البراءة حتى تثبت إدانتهم. في أسوأ الحالات ، يمكن أن يمنع مصادرة الحساب المدعى عليهم من استخدام أموالهم لتوظيف محامين لإثبات براءتهم واستعادة الوصول إلى الحساب.
لحسن الحظ ، يمكن للمحاكم منح حق الوصول إلى أموال الحساب المحجوزة لتغطية النفقات الضرورية ، مثل دفع الإيجار والفواتير القانونية. لا يزال حجز الأموال بهذه الطريقة يمنع المدعى عليهم المذنبين من تحويل الأموال إلى عملة مشفرة يصعب تتبعها قبل الفرار من البلاد.
مثال على حساب محجوز
لنفترض أن فردًا أو شركة متهمة باستخدام حساب مصرفي لغسل أموال لعصابة مخدرات غير مشروعة. يمكن للمحكمة أن تأمر بمصادرة الحساب حتى جلسة الاستماع.
إن حجز حساب يُحتمل استخدامه في أنشطة غير قانونية مثل هذا يخدم أغراضًا متعددة. أولاً ، سيوقف النشاط الإجرامي المزعوم ، مثل غسيل الأموال ، من الاستمرار. ثانياً ، لا يمكن للمدعى عليهم إزالة أي مكاسب غير مشروعة من حساب محجوز. أخيرًا ، يمنح مصادرة الحساب المدعى عليه البريء حافزًا للتقدم لفتح الحساب.
يسلط الضوء
لا يمكن الوصول إلى الحسابات المحجوزة من قبل مالكها بسبب الإجراءات القانونية المتخذة ضدهم ، بينما لا يمكن الوصول إلى حسابات الضمان دون موافقة أطراف متعددة في الاتفاقية.
الحساب المحجوز عليه هو الذي تم حجزه أو تجميده بسبب إجراء تنظيمي أو أمر قضائي.
قد يتم حجز الحسابات المحجوزة بشكل دائم أو مؤقت ، ويجوز للمحاكم أن تأذن بالوصول إليها في بعض الحالات.
يمكن أن يساعد حجز الحسابات في منع الجرائم ، ولكنه قد يؤدي أيضًا إلى حرمان الأشخاص من أصولهم دون محاكمة عادلة.
