Sekvestrert konto
Hva er en sekvestrert konto?
En sekvestrert konto er en innskuddskonto som blir beslaglagt gjennom rettslige skritt eller rettskjennelse. Midler kan ikke fjernes fra en sekvestrert konto uten godkjenning fra den beslagleggende parten. Sekvestrerte kontoer skilles vanligvis fra andre kontoer og oppbevares i en egen fil.
Begrepet sekvestrert konto brukes noen ganger også for å referere til å holde deponerte midler trygt og sikkert på en segmentert depotkonto.
Forstå sekvestrerte kontoer
Nesten alle typer kontoer kan sekvestreres, inkludert bank- og meglerkontoer. Individuelle pensjonskontoer (IRA) og kvalifiserte planer er vanskeligere å sekvestre, da de er beskyttet av føderal lov fra de fleste typer kreditorer. Vanligvis er det bare Internal Revenue Service (IRS) som har myndighet til å sekvestre disse kontoene.
Hvis en beslaglegger godkjennes, gir et varsel om beslag skriftlig melding fra IRS for å informere enten en individuell skattebetaler eller virksomhet om at regjeringen har beslaglagt eiendommen. På en sekvestrert konto vil ikke kontoinnehaveren ha tilgang til kontosaldoen uten en domstols godkjenning.
Sekvestrerte kontoer er kanskje ikke alltid permanent sekvestrert. Imidlertid krever de vanligvis spesifikke handlinger fra kontoinnehaveren før restriksjoner kan oppheves. For eksempel kan en sequester avsluttes når betalingen er utført i sin helhet for å fjerne en utestående gjeld. I noen tilfeller kan kreditor være i stand til å gjøre opp gjelden for et lavere beløp.
I tilfeller av mistenkelig aktivitet, opphever en bank vanligvis en sekvesteringsordre etter at en etterforskning er fullført. Anta at ulovlig aktivitet oppdages eller at kontoinnehaveren er medskyldig i svindel gjennom kontoen. Deretter kan kontoen bli permanent stengt, og eventuelle gjenværende midler kan bli beslaglagt.
Hvis en bank eller annen finansinstitusjon beslaglegger en konto, er det ofte lettere å få den opphevet enn når domstoler er involvert. I noen tilfeller trenger de bare tilleggsinformasjon om en transaksjon og de involverte partene.
Sekvestrerte kontoer vs. deponeringskontoer
Sekvestrerte kontoer kan ikke åpnes av eieren på grunn av rettslige skritt mot dem, mens sperrede kontoer ikke kan åpnes uten samtykke fra flere parter i en avtale. Det økonomiske begrepet "in escrow" refererer til et midlertidig hold på en sum penger. Disse pengene har blitt overført til en tredjepart, vanligvis på vegne av en kjøper og selger.
Midlene i en eiendomstransaksjon, for eksempel, kan holdes i depot, selv på salgsdatoen. Disse midlene vil ikke bli frigitt før alle parter – kjøperen, selgeren og kredittforetaket – er enige om at alle vilkårene for deponeringsavtalen er oppfylt. Intensjonen med å holde midlene i deponering er å forsikre alle parter om at det gjensidige ansvaret skissert i deponeringsavtalen vil bli oppfylt.
Fordeler og ulemper med sekvestrerte kontoer
Sekvestrering av kontoer kan bidra til å forhindre forbrytelser, men det kan også frata folk eiendelene deres uten en rettferdig rettergang. I noen tilfeller, for eksempel når selve kontoer brukes som en del av en forbrytelse, er sekvestrering av kontoen den enkleste måten å forhindre at ytterligere forbrytelser finner sted.
På den annen side undergraver det å ta fra folk bruken av eiendeler før de stilles for retten prinsippet om uskyldig inntil det motsatte er bevist. I de verste tilfellene kan sekvestrering av kontoen hindre tiltalte i å bruke pengene sine til å ansette advokater for å bevise deres uskyld og få tilbake tilgang til kontoen.
Heldigvis kan domstolene gi tilgang til sekvestrerte kontomidler for nødvendige utgifter, som å betale husleie og juridiske regninger. Å sekvestrere midler på denne måten hindrer fortsatt skyldige tiltalte i å konvertere pengene til en vanskelig sporbar kryptovaluta før de flykter fra landet.
Eksempel på en sekvestrert konto
Anta at en enkeltperson eller et selskap blir anklaget for å bruke en bankkonto til å hvitvaske penger for et ulovlig narkotikakartell. En domstol kunne pålegge at kontoen ble kassert inntil en høring fant sted.
Å sekvestre en konto som potensielt kan brukes til ulovlige aktiviteter som dette vil tjene flere formål. For det første ville det stoppe den påståtte kriminelle aktiviteten, som hvitvasking av penger, fra å fortsette. For det andre kan ikke de tiltalte fjerne eventuelle uønskede gevinster fra en sekvestrert konto. Til slutt gir sekvestreringen av kontoen en uskyldig tiltalt et insentiv til å stå frem for å låse opp kontoen.
Høydepunkter
Sekvestrerte kontoer kan ikke åpnes av eieren på grunn av rettslige skritt mot dem, mens sperrede kontoer ikke kan åpnes uten samtykke fra flere parter i en avtale.
En sekvestrert konto er en konto som har blitt beslaglagt eller frosset på grunn av en reguleringshandling eller rettskjennelse.
Sekvestrerte kontoer kan bli permanent eller midlertidig sekvestrert, og domstoler kan gi tillatelse til å få tilgang til dem i noen tilfeller.
– Sekvestrering av kontoer kan bidra til å forhindre kriminalitet, men det kan også frata folk eiendelene deres uten en rettferdig rettergang.
