Suljettu tili

Mikä on eristetty tili?

Suljettu tili on talletustili,. joka on takavarikoitu oikeudenkäynnillä tai oikeuden määräyksellä. Varoja ei voi poistaa takavarikoidulta tililtä ilman takavarikoijan suostumusta. Sekvesteroidut tilit erotetaan yleensä muista tileistä ja säilytetään erillisessä tiedostossa.

Termiä sulkutili käytetään joskus myös viittaamaan sulkurahojen pitämiseen turvassa segmentoidulla säilytystilillä.

Suljettujen tilien ymmärtäminen

Käytännössä minkä tahansa tyyppiset tilit voidaan sulkea, mukaan lukien pankki- ja välitystilit. Yksilölliset eläketilit (IRA) ja pätevät suunnitelmat on vaikeampi eristää, koska ne on suojattu liittovaltion lailla useimmilta velkojatyypeiltä. Yleensä vain Internal Revenue Service (IRS) on valtuudet eristää nämä tilit.

Jos takavarikointi hyväksytään, takavarikointiilmoitus sisältää kirjallisen ilmoituksen IRS:ltä, joka ilmoittaa joko yksittäiselle verovelvolliselle tai yritykselle, että hallitus on takavarikoinut sen omaisuuden. Suljetulla tilillä tilinomistajalla ei ole pääsyä tilin saldoon ilman tuomioistuimen hyväksyntää.

Sekvesteroituja tilejä ei aina välttämättä suljeta pysyvästi. Yleensä ne edellyttävät kuitenkin erityisiä toimia tilinomistajalta ennen kuin rajoitukset voidaan poistaa. Sekvestointi voi esimerkiksi päättyä, kun maksu suoritetaan kokonaisuudessaan erääntyneen velan selvittämiseksi. Joissakin tapauksissa velkoja voi pystyä maksamaan velan pienemmällä summalla.

Epäilyttävän toiminnan tapauksessa pankki yleensä peruuttaa takavarikointimääräyksen tutkinnan päätyttyä. Oletetaan, että laitonta toimintaa havaitaan tai tilinhaltijan todetaan osallisena tilin kautta tapahtuvaan petokseen. Sitten tili voidaan sulkea pysyvästi ja jäljellä olevat varat voidaan takavarikoida.

Jos pankki tai muu rahoituslaitos takavarikoi tilin, sen purkaminen on usein helpompaa kuin tuomioistuinten tapauksessa. Joissakin tapauksissa he tarvitsevat vain lisätietoja liiketoimesta ja osapuolista.

Suljetut tilit vs. Escrow-tilit

Omistaja ei voi käyttää suojattuja tilejä niitä vastaan ryhdyttyjen oikeudellisten toimien vuoksi, kun taas sulkutileille ei pääse käsiksi ilman useiden sopimuksen osapuolten suostumusta. Taloudellinen termi "escrow" viittaa rahasumman väliaikaiseen pidätykseen. Nämä rahat on siirretty kolmannelle osapuolelle, yleensä ostajan ja myyjän puolesta.

Esimerkiksi kiinteistökaupan varat voidaan pitää sulkupankissa jopa myyntipäivänä. Näitä varoja ei vapauteta ennen kuin kaikki osapuolet – ostaja, myyjä ja asuntolainayhtiö – sopivat, että kaikki sulkusopimuksen ehdot on täytetty. Varojen säilyttämisen tarkoituksena on varmistaa kaikille osapuolille, että sulkusopimuksessa määritellyt keskinäiset velvoitteet täyttyvät.

Suljettujen tilien edut ja haitat

Tilien eristäminen voi auttaa estämään rikoksia, mutta se voi myös viedä ihmisiltä heidän omaisuutensa ilman oikeudenmukaista oikeudenkäyntiä. Joissakin tapauksissa, kuten silloin, kun tilejä itseään käytetään osana rikosta, tilin eristäminen on helpoin tapa estää lisärikoksia.

Toisaalta omaisuuden käytön ottaminen ihmisiltä ennen oikeudenkäyntiä heikentää syyttömyyden periaatetta, kunnes heidän syyllisyytensä on todistettu. Pahimmassa tapauksessa tilin sulkeminen voi estää vastaajia käyttämästä varojaan asianajajien palkkaamiseen todistamaan syyttömyytensä ja saamaan takaisin pääsyn tilille.

Onneksi tuomioistuimet voivat myöntää pääsyn takavarikoituihin tilivaroihin välttämättömiin kuluihin, kuten vuokran ja lakilaskujen maksamiseen. Varojen eristäminen tällä tavalla estää edelleen syyllisiä muuntamasta rahaa vaikeasti jäljitettäväksi kryptovaluuttaksi ennen maasta pakenemista.

Esimerkki suljetusta tilistä

Oletetaan, että henkilöä tai yritystä syytetään pankkitilin käyttämisestä rahanpesuun laittomaan huumekartelliin. Tuomioistuin voi määrätä tilin takavarikointiin, kunnes kuuleminen järjestetään.

Tämän kaltaiseen laittomaan toimintaan mahdollisesti käytetyn tilin sulkeminen palvelisi useita tarkoituksia. Ensinnäkin se pysäyttäisi väitetyn rikollisen toiminnan, kuten rahanpesun, jatkumisen. Toiseksi vastaajat eivät voi poistaa mitään väärin saatuja voittoja suljetulta tililtä. Lopuksi tilin sulkeminen antaa syyttömälle syytetyn kannustimen ryhtyä tilin lukituksen avaamiseen.

Kohokohdat

• Omistaja ei voi käyttää suojattuja tilejä niitä vastaan ryhdyttyjen oikeudellisten toimien vuoksi, kun taas sulkutileihin ei pääse ilman useiden sopimuspuolten suostumusta.

• Suljettu tili on tili, joka on takavarikoitu tai jäädytetty jonkin säädöksen tai oikeuden määräyksen vuoksi.

• Suljetut tilit voivat olla pysyvästi tai väliaikaisesti suljettuja, ja tuomioistuimet voivat joissakin tapauksissa antaa luvan käyttää niitä.

• Tilien eristämisellä voidaan ehkäistä rikoksia, mutta se voi myös viedä ihmisiltä heidän omaisuutensa ilman oikeudenmukaista oikeudenkäyntiä.