Akaun Tersisih

Apakah Akaun Tersisih?

Akaun yang diasingkan ialah akaun deposit yang disita melalui tindakan undang-undang atau perintah mahkamah. Dana tidak boleh dikeluarkan daripada akaun yang diasingkan tanpa kelulusan pihak yang merampas. Akaun yang diasingkan biasanya diasingkan daripada akaun lain dan disimpan dalam fail yang berasingan.

Istilah akaun yang diasingkan kadangkala juga digunakan untuk merujuk kepada memastikan dana yang disimpan selamat dan terjamin dalam akaun jagaan tersegmen.

Memahami Akaun Sequestered

Hampir semua jenis akaun boleh diasingkan, termasuk akaun bank dan pembrokeran. Akaun Persaraan Individu (IRA) dan pelan yang layak adalah lebih sukar untuk diasingkan, kerana ia dilindungi oleh undang-undang persekutuan daripada kebanyakan jenis pemiutang. Biasanya, hanya Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mempunyai kuasa untuk mengasingkan akaun ini.

Jika sequester diluluskan, notis penyitaan memberikan notis bertulis daripada IRS untuk memaklumkan sama ada pembayar cukai individu atau perniagaan bahawa kerajaan telah merampas hartanya. Dalam akaun yang diasingkan, pemegang akaun tidak akan mempunyai akses kepada baki akaun tanpa kelulusan mahkamah.

Akaun yang diasingkan mungkin tidak selalu diasingkan secara kekal. Walau bagaimanapun, mereka biasanya memerlukan tindakan khusus daripada pemegang akaun sebelum sekatan boleh ditarik balik. Sebagai contoh, pengasingan mungkin berakhir apabila pembayaran dibuat sepenuhnya untuk menjelaskan hutang tertunggak. Dalam sesetengah kes, pemiutang mungkin boleh menyelesaikan hutang untuk jumlah yang lebih rendah.

Dalam kes aktiviti yang mencurigakan, bank biasanya menarik balik perintah penyitaan selepas penyiasatan selesai. Katakan aktiviti haram dikesan atau pemegang akaun didapati terlibat dalam sebarang penipuan melalui akaun tersebut. Kemudian, akaun itu boleh ditutup secara kekal, dan sebarang baki dana boleh disita.

Jika bank atau institusi kewangan lain mengasingkan akaun, selalunya lebih mudah untuk membatalkannya daripada apabila mahkamah terlibat. Dalam sesetengah kes, semua yang mereka perlukan hanyalah maklumat tambahan tentang transaksi dan pihak yang terlibat.

Akaun Tersisih lwn. Akaun Escrow

Akaun yang diasingkan tidak boleh diakses oleh pemiliknya kerana tindakan undang-undang yang diambil terhadapnya, manakala akaun escrow tidak boleh diakses tanpa persetujuan berbilang pihak kepada perjanjian. Istilah kewangan "in escrow" merujuk kepada penahanan sementara pada sejumlah wang. Wang ini telah dipindahkan kepada pihak ketiga, biasanya bagi pihak pembeli dan penjual.

Dana dalam urus niaga hartanah, misalnya, boleh disimpan dalam simpanan, walaupun pada tarikh jualan. Dana ini tidak akan dikeluarkan sehingga semua pihak—pembeli, penjual dan syarikat gadai janji—bersetuju bahawa semua syarat perjanjian escrow telah dipenuhi. Hasrat menyimpan dana dalam escrow adalah untuk memastikan semua pihak bahawa tanggungjawab bersama yang digariskan dalam perjanjian escrow akan dipenuhi.

Kelebihan dan Kekurangan Akaun Tersisih

Akaun mengasingkan boleh membantu mencegah jenayah, tetapi ia juga boleh melucutkan aset orang ramai tanpa perbicaraan yang adil. Dalam sesetengah kes, seperti apabila akaun itu sendiri digunakan sebagai sebahagian daripada jenayah, mengasingkan akaun adalah cara paling mudah untuk menghalang jenayah tambahan daripada berlaku.

Sebaliknya, mengambil alih penggunaan aset daripada orang ramai sebelum mereka dibicarakan menjejaskan prinsip tidak bersalah sehingga dibuktikan bersalah. Dalam kes yang paling teruk, mengasingkan akaun boleh menghalang defendan daripada menggunakan dana mereka untuk mengupah peguam untuk membuktikan mereka tidak bersalah dan mendapatkan semula akses kepada akaun tersebut.

Nasib baik, mahkamah boleh memberikan akses kepada dana akaun yang diasingkan untuk perbelanjaan yang diperlukan, seperti membayar sewa dan bil undang-undang. Mengasingkan dana dengan cara ini masih menghalang defendan yang bersalah daripada menukar wang itu kepada mata wang kripto yang sukar dikesan sebelum melarikan diri dari negara itu.

Contoh Akaun Sequestered

Katakan individu atau syarikat dituduh menggunakan akaun bank untuk mencuci wang untuk kartel dadah haram. Mahkamah boleh memerintahkan supaya akaun itu diasingkan sehingga perbicaraan diadakan.

Mengasingkan akaun yang berpotensi digunakan untuk aktiviti yang menyalahi undang-undang seperti ini akan mempunyai beberapa tujuan. Pertama, ia akan menghentikan aktiviti jenayah yang didakwa, seperti pengubahan wang haram, daripada berterusan. Kedua, defendan tidak boleh mengeluarkan sebarang keuntungan yang diperoleh secara haram daripada akaun yang diasingkan. Akhir sekali, pengasingan akaun memberikan defendan yang tidak bersalah insentif untuk tampil ke hadapan untuk membuka kunci akaun.

Sorotan

• Akaun yang diasingkan tidak boleh diakses oleh pemiliknya kerana tindakan undang-undang yang diambil terhadap mereka, manakala akaun escrow tidak boleh diakses tanpa persetujuan berbilang pihak kepada perjanjian.

• Akaun yang diasingkan ialah akaun yang telah disita atau dibekukan kerana beberapa tindakan kawal selia atau perintah mahkamah.

• Akaun yang diasingkan mungkin diasingkan secara kekal atau sementara, dan mahkamah boleh memberi kebenaran untuk mengaksesnya dalam beberapa kes.

• Mengasingkan akaun boleh membantu mencegah jenayah, tetapi ia juga boleh melucutkan aset orang ramai tanpa perbicaraan yang adil.