Investor's wiki

Skatteavdrag

Skatteavdrag

Vad Àr ett skatteavdrag?

Ett skatteavdrag minskar mÀngden inkomst som Àr föremÄl för beskattning av federala och statliga myndigheter. Alla federala inkomstskattebetalare har rÀtt att vÀlja antingen standardavdraget eller specificera en rad avdrag, och dÀrigenom sÀnka deras beskattningsbara inkomst.

Djupare definition

Skatteavdrag Àr relaterade till men skiljer sig frÄn skattebefrielser. Ett skatteavdrag Àr en del av den beskattningsbara inkomsten som kan undantas frÄn beskattning nÀr vissa villkor Àr uppfyllda, medan skattefrihet utgör inkomst som inte Àr föremÄl för beskattning i första hand. Samtidigt tillÀmpas en skattelÀttnad för att minska den skatt som ska betalas, oberoende av skattepliktig inkomst.

BÄde schablonavdrag och specificerade avdrag kommer att sÀnka den justerade bruttoinkomsten (AGI) och sÀnka skatten, men valet av vilket som ska anvÀndas beror pÄ en skattskyldigs specifika omstÀndigheter.

Schablonavdraget Àr ett enda fast avdrag, medan specificerade avdrag omfattar en mÀngd olika utgifter som kan uppgÄ till ett större belopp Àn schablonavdraget. För ensamstÄende och gifta personer som ansöker separat Àr standardavdraget $6 350 för skatteÄret 2017. För gifta personer som ansöker gemensamt Àr standardavdraget $12 700. Ditt schablonavdrag ökar om du Àr 65 Är eller Àldre eller blind.

Statliga och lokala skatter (SALT) - inklusive inkomst-, fastighets- och försÀljningsskatter - kan specificeras för avdrag. UngefÀr en tredjedel av skattebetalarna specificerar avdrag pÄ sina federala skattedeklarationer, och nÀstan alla specificerade gör ansprÄk pÄ ett avdrag för betalda lokala och statliga skatter.

Att specificera avdrag Àr ett bra alternativ om en skattebetalare stÄr inför stora oförsÀkrade eller ej ersatta medicinska eller tandlÀkarkostnader. För beskattningsÄret 2017 mÄste sjukvÄrdskostnader överstiga 10 procent av AGI innan de fÄr specificeras för avdrag, och Àven dÄ fÄr endast det belopp som överstiger 10-procentströskeln dras av frÄn inkomsten.

Andra större specificerade avdrag inkluderar ej ersatta affÀrskostnader; betydande donationer till vÀlgörande ÀndamÄl; skatt pÄ stor egendom eller försÀljning; och oförsÀkrade olycksfall eller stöldförluster. Liksom medicinska kostnader mÄste ej ersatta förluster överstiga 10 procent av din AGI för att kvalificera sig för avdraget. En mÀngd andra utgifter och diverse avdrag kan specificeras, beroende pÄ berÀttigande.

Djupare definition

Gordon tjÀnar en hel del pengar som en kriminell försvarsadvokat, sÄ standardavdraget Àr för litet jÀmfört med en lÄng lista med potentiella specificerade avdrag som Àr tillgÀngliga för honom. Eftersom han Àger en egen liten advokatbyrÄ har han en lÄng lista med ej ersatta affÀrskostnader. Dessutom slet en orkan taket av hans fritidshus i Florida, och försÀkringen kommer bara att kompensera en del av ersÀttningskostnaderna. Dessutom betalar han en ocean av underhÄllsbidrag till tre ex-fruar, varav mycket kan dras av.

Höjdpunkter

  • TCJA eliminerade eller begrĂ€nsade ocksĂ„ mĂ„nga specificerade avdrag, inklusive rĂ€nteavdraget för bolĂ„n.

– Lagen om skattesĂ€nkningar och jobb (TCJA) nĂ€stan fördubblade standardavdraget och förbĂ€ttrade flera skatteavdrag.

– Om du specificerar dina avdrag, se till att behĂ„lla kvitton för att styrka dina utgifter.

– Skatteavdrag dras frĂ„n din beskattningsbara inkomst och sĂ€nker dĂ€rigenom den skatt du Ă€r skyldig.

  • Du kan vĂ€lja standardavdrag eller specificera dina avdrag pĂ„ schema A i formulĂ€r 1040 eller 1040-SR.

Vanliga frÄgor

Vad Àr den maximala skatteÄterbÀringen du kan fÄ?

Det finns inget max. Den genomsnittliga Äterbetalningen för individer under skatteanmÀlan 2020 var 2 827 $, enligt National Taxpayer Advocate (en oberoende organisation inom IRS).

Hur kan jag maximera mina skatteavdrag?

Oavsett om du specificerar eller tar standardavdraget, hjÀlper det att bidra med det högsta tillÄtna beloppet till ett traditionellt (dvs. inte Roth) pensionskonto som en IRA eller en 401(k). PÄ sÄ sÀtt kommer du att lÀgga till ditt pensionssparande samtidigt som du sÀnker dina skatter för Äret. Om du har betydande bolÄnerÀntor, studieskuldsrÀntor, sjukvÄrdskostnader och andra avdragsgilla kostnader, kan du upptÀcka att summan överstiger standardavdraget. I sÄ fall kan du maximera dina avdrag genom att specificera pÄ schema A i formulÀr 1040 eller 1040-SR.

Vad kan jag skriva av pÄ mina skatter för 2021?

Det finns dussintals skatteavdrag och krediter som kan hjÀlpa till att sÀnka din skatterÀkning. NÄgra av de vanligaste avdragen inkluderar de för hypotekslÄn, pensionsbidrag, HSA-bidrag, studielÄnsrÀntor, vÀlgörenhetsbidrag, medicinska och tandvÄrdskostnader, spelförluster och statliga och lokala skatter. Vanliga krediter inkluderar barnskatteavdrag, förvÀrvsinkomster skattekredit, barn- och omsorgskredit, sparkredit, utlÀndsk skattelÀttnad, amerikansk möjlighetskredit, livstidsinlÀrningskredit och premieskatteavdrag.