Deducción detallada
Al preparar sus impuestos, detallar las deducciones puede ser una forma de reducir su obligaci贸n tributaria.
驴Qu茅 es una deducci贸n detallada?
Una deducci贸n detallada es un gasto calificado que puede reclamar en su declaraci贸n de impuestos para reducir su ingreso bruto ajustado. Al reducir su ingreso bruto ajustado, podr铆a reducir la cantidad que paga en impuestos.
Cuando presenta su declaraci贸n de impuestos federales, tiene la opci贸n de reclamar deducciones: deducci贸n est谩ndar o deducci贸n detallada. En algunos casos, una deducci贸n est谩ndar es la mejor opci贸n si no tiene muchas deducciones detalladas que califiquen, como impuestos estatales y locales, intereses hipotecarios, caridad o gastos de atenci贸n m茅dica. Como resultado de la Ley de Empleos y Reducci贸n de Impuestos de 2017, la mayor铆a de los contribuyentes ahora toman la deducci贸n est谩ndar.
Sin embargo, algunas personas podr铆an no calificar para la deducci贸n est谩ndar. Por ejemplo, si est谩 casado legalmente, pero tanto usted como su c贸nyuge presentan una declaraci贸n como "casados que presentan una declaraci贸n por separado" y seleccionan deducciones detalladas, el otro c贸nyuge no podr谩 reclamar una deducci贸n est谩ndar.
Es posible que tampoco sea elegible si presenta una declaraci贸n de impuestos federales por menos de 12 meses o cuando un fideicomiso o patrimonio es parte de la declaraci贸n de impuestos.
Mientras tanto, en algunos casos, es mejor usar deducciones detalladas para reducir su ingreso imponible. Ese es el caso si tuvo grandes gastos m茅dicos, sufri贸 una p茅rdida severa de propiedad personal debido a un desastre natural declarado, hizo contribuciones caritativas o pag贸 intereses hipotecarios e impuestos sobre la propiedad.
La deducci贸n est谩ndar difiere seg煤n el estado civil. A menos que haya pagado grandes cantidades de su bolsillo por deducciones calificadas, es posible que sus deducciones detalladas no reduzcan su saldo tanto como lo har谩 la deducci贸n est谩ndar.
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驴Qu茅 califica como una deducci贸n detallada?
Aqu铆 hay una lista del IRS que muestra qu茅 gastos califican como deducciones detalladas:
Gastos m茅dicos por encima del 7.5 por ciento de su AGI
Impuestos estatales y locales sobre ingresos, ventas y propiedades, limitados a una deducci贸n total de $10,000
Gasto por intereses de inversi贸n
Contribuciones caritativas
Intereses hipotecarios sobre los primeros $750,000
Uso comercial de autom贸vil y hogar.
Gastos de viaje de negocios
Gastos de educaci贸n relacionados con el trabajo
P茅rdidas por hechos fortuitos, desastres y robos
C贸mo reclamar la deducci贸n detallada
Para reclamar deducciones detalladas, desea utilizar el Anexo A al presentar un 1040 o 1040-R. Puede usar las instrucciones para completar el Anexo A como gu铆a para ayudarlo a comprender qu茅 gastos califican.
Tambi茅n querr谩 proporcionar documentaci贸n que respalde su evidencia. Para contribuciones caritativas de m谩s de $250, proporcione una declaraci贸n que muestre su(s) donaci贸n(es). Su prestamista hipotecario le proporcionar谩 el formulario 1098, siempre que el inter茅s hipotecario pagado supere los $600 para ese a帽o. Re煤na y haga copias de toda la documentaci贸n para verificar la informaci贸n provista en el Anexo A.
Ventajas y desventajas de las deducciones detalladas
Uno de los beneficios de las deducciones detalladas es que puedes declarar m谩s gastos. Por lo tanto, si sus deducciones detalladas exceden la cantidad de una deducci贸n est谩ndar, podr铆a reducir su ingreso imponible. A su vez, tendr铆a menos responsabilidad fiscal.
Por el contrario, mientras que la deducci贸n est谩ndar no requiere ning煤n papeleo adicional, las deducciones detalladas s铆 lo requieren. Debe proporcionar pruebas de que realiz贸 estos gastos.
Tomar deducciones detalladas es m谩s dif铆cil ya que hay algunas limitaciones que debe considerar, especialmente en lo que se refiere a los costos de atenci贸n m茅dica. Con esto en mente, puede ser un proceso mucho m谩s complicado y lento. Si nunca antes ha presentado deducciones detalladas, puede solicitar la ayuda de un especialista en impuestos o usar un software de impuestos que lo guiar谩 a trav茅s del proceso.
Reflejos
Las deducciones detalladas deben estar listadas en el Anexo A del Formulario 1040.
Una deducci贸n detallada es un gasto que se puede restar del ingreso bruto ajustado (AGI) para reducir su factura de impuestos.
El tipo de gastos que se pueden desglosar se redujo dr谩sticamente con la Ley de Empleos y Reducci贸n de Impuestos (TCJA) que entr贸 en vigencia en 2018.
La mayor铆a de los contribuyentes tienen la opci贸n de detallar las deducciones o reclamar la deducci贸n est谩ndar que se aplica a su estado civil.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Qu茅 significa reclamar deducciones detalladas?
Cuando presenta su declaraci贸n de impuestos sobre la renta, puede optar por tomar la deducci贸n est谩ndar, una cantidad fija en d贸lares basada en su estado civil, o detallar sus deducciones. A diferencia de la deducci贸n est谩ndar, el monto en d贸lares de las deducciones detalladas var铆a seg煤n el contribuyente, seg煤n los gastos que deduzcan en el Anexo A del Formulario 1040. El monto total se resta del ingreso sujeto a impuestos del contribuyente y el resto es su ingreso sujeto a impuestos real.
驴Cu谩les son los montos de deducci贸n est谩ndar para 2022?
Para 2022, la deducci贸n est谩ndar es de $12,950 para contribuyentes solteros y casados que declaran impuestos por separado, $19,400 para cabezas de familia y $25,900 para contribuyentes casados que presentan declaraciones conjuntas y c贸nyuges sobrevivientes.
驴Cu谩les son los montos de deducci贸n est谩ndar para 2021?
Para 2021, la deducci贸n est谩ndar es de $12,550 para contribuyentes solteros y casados que presentan una declaraci贸n por separado, $18,800 para cabezas de familia y $25,100 para casados que presentan una declaraci贸n conjunta y c贸nyuges sobrevivientes.
驴Qu茅 gastos puedo desglosar?
Usted detalla sus deducciones en el Anexo A del Formulario 1040. Por lo general, puede deducir los gastos m茅dicos y dentales no reembolsados, las primas de atenci贸n a largo plazo, los intereses de la hipoteca de la vivienda, los intereses de los pr茅stamos (o l铆neas de cr茅dito) con garant铆a hipotecaria, las donaciones ben茅ficas, ciertos impuestos, y p茅rdidas por robo y algunas p茅rdidas por juegos de azar.
驴Qui茅n debe detallar las deducciones?
Tiene la opci贸n de tomar la deducci贸n est谩ndar o detallar sus deducciones. Si el valor de los gastos que puede detallar es mayor que la deducci贸n est谩ndar, es probable que tenga sentido detallarlos. Casi nueve de cada 10 contribuyentes ahora toman la deducci贸n est谩ndar.
