Coût de la perte
Qu'est-ce que le coût des pertes ?
Le coût des pertes, également appelé prime pure ou coût pur, est le montant qu'un assureur doit payer pour couvrir les réclamations,. y compris les coûts d'administration et d'enquête sur ces réclamations. Le coût des pertes, ainsi que d'autres éléments, est pris en compte lors du calcul des primes.
Comprendre le coût des pertes
La tarification, ou la détermination du montant de la prime à facturer, est l'une des tâches les plus critiques auxquelles un assureur est confronté. Il oblige les assureurs à examiner les coûts de règlement historiques, connus sous le nom de coût des pertes de l'assureur.
Le coût des pertes représente les paiements pour couvrir les réclamations faites sur les polices souscrites des compagnies d' assurance. Le coût des sinistres comprend également les frais administratifs associés à l'enquête et au règlement des réclamations faites par les assurés. Il s'agit donc du coût total réel requis pour couvrir une réclamation.
Lors de la souscription d'un nouveau contrat, l'assureur s'engage à indemniser l'assuré des pertes résultant d'un risque déterminé. En échange de la couverture, l'assureur reçoit une prime de l'assuré. Un assureur réalise un profit lorsque les coûts associés au paiement et à l'administration d'un sinistre, le coût des sinistres, sont inférieurs au montant total des primes perçues.
Déterminer le coût des pertes
Alors qu'un assureur pourrait fixer la prime au moins au montant maximum auquel il pourrait être tenu responsable, plus les frais administratifs, une telle stratégie se traduirait par des primes très élevées peu attrayantes pour les clients potentiels. Les régulateurs limitent également les tarifs qu'un assureur peut facturer.
Le souscripteur d'assurance utilise des modèles statistiques pour estimer le nombre de pertes qu'il s'attend à subir en raison des réclamations faites à l'encontre de ses polices. Ces modèles tiennent compte de la fréquence et de la gravité des sinistres réglés dans le passé. Les modèles incluent également la fréquence et la gravité subies par d'autres compagnies d'assurance couvrant les mêmes types de risques. À des fins de souscription, le National Council on Compensation Insurance (NCCI) et d'autres organismes de notation compilent et publient des informations sur les réclamations.
Malgré la sophistication de ces modèles, les résultats ne sont que des estimations. La perte réelle associée à une police ne peut être connue avec une certitude absolue qu'après l'expiration de la période de police.
De plus, étant donné que le coût des sinistres ne comprend que les sinistres et les frais administratifs liés à l'enquête et au règlement des sinistres, il doit être modifié pour tenir compte des bénéfices et des autres dépenses d'entreprise, comme les salaires et les frais généraux. Ces ajustements spécifiques à l'entreprise sont appelés le multiplicateur du coût des pertes (LCM). Le coût des pertes multiplié par le multiplicateur du coût des pertes est égal à la prime souhaitable à facturer pour la couverture.
Points forts
Le coût des pertes est le montant total qu'un assureur doit payer pour couvrir les réclamations, y compris les coûts d'administration et d'enquête sur ces réclamations.
Lorsqu'elles déterminent la prime d'assurance à facturer à un assuré, les compagnies d'assurance tiennent compte du coût des pertes.
Les compagnies d'assurance réalisent un bénéfice lorsque les primes collectées sont supérieures aux coûts des sinistres.
Le coût des pertes multiplié par le multiplicateur du coût des pertes est égal à la prime souhaitable à facturer pour la couverture.
Pour calculer le coût des sinistres, les souscripteurs d'assurance utilisent des modèles statistiques et des données historiques de leur entreprise et de l'ensemble de l'industrie.
Le multiplicateur du coût des sinistres est un ajustement du coût des sinistres qui tient compte des dépenses et des bénéfices de l'entreprise.
