تكلفة الخسارة
ما هي تكلفة الخسارة؟
تكلفة الخسارة ، والمعروفة أيضًا باسم قسط التأمين الخالص أو التكلفة الخالصة ، هي مقدار المال الذي يجب على شركة التأمين دفعه لتغطية المطالبات ، بما في ذلك تكاليف إدارة هذه المطالبات والتحقيق فيها. يتم احتساب تكلفة الخسارة ، إلى جانب العناصر الأخرى ، عند حساب الأقساط.
فهم تكلفة الخسارة
يعد تحديد السعر ، أو تحديد مبلغ قسط التأمين ، أحد أكثر المهام أهمية التي تواجه شركة التأمين. يتطلب من شركات التأمين فحص تكاليف التسوية التاريخية ، والمعروفة باسم تكلفة خسارة شركة التأمين.
تمثل تكلفة الخسارة مدفوعات لتغطية المطالبات المقدمة على بوالص التأمين المكتتب بها. تتضمن تكلفة الخسارة أيضًا المصاريف الإدارية المرتبطة بالتحقيق وتعديل المطالبات المقدمة من حاملي الوثائق. وبالتالي ، فهي التكلفة الإجمالية الفعلية المطلوبة لتغطية مطالبة.
عند الاكتتاب في وثيقة جديدة ، توافق شركة التأمين على تعويض حامل الوثيقة عن الخسائر الناتجة عن مخاطر معينة. في مقابل التغطية ، يتلقى المؤمن دفعة أقساط من حامل الوثيقة. تحقق شركة التأمين ربحًا عندما تكون التكاليف المرتبطة بدفع مطالبة وإدارتها ، أي تكلفة الخسارة ، أقل من المبلغ الإجمالي للأقساط المحصلة.
تحديد تكلفة الخسارة
في حين أن شركة التأمين يمكن أن تحدد قسط التأمين بما لا يقل عن الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن تكون مسؤولة عنه ، بالإضافة إلى التكاليف الإدارية ، فإن مثل هذه الاستراتيجية ستؤدي إلى أقساط عالية جدًا غير جذابة للعملاء المحتملين. يحد المنظمون أيضًا من الأسعار التي قد تفرضها شركة التأمين.
يستخدم متعهد التأمين نماذج إحصائية لتقدير عدد الخسائر التي يتوقع أن يتكبدها من المطالبات المقدمة ضد وثائق التأمين. تؤثر هذه النماذج في تواتر وشدة المطالبات التي تمت تسويتها في الماضي. تشمل النماذج أيضًا التكرار والخطورة التي تتعرض لها شركات التأمين الأخرى التي تغطي نفس أنواع المخاطر. لاستخدام الاكتتاب ، يقوم المجلس الوطني لتأمين التعويض (NCCI) ومنظمات التصنيف الأخرى بتجميع ونشر معلومات المطالبة.
على الرغم من تعقيد هذه النماذج ، فإن النتائج ليست سوى تقديرات. لا يمكن معرفة الخسارة الفعلية المرتبطة بسياسة ما إلا على وجه اليقين التام بعد انتهاء فترة الوثيقة.
بالإضافة إلى ذلك ، نظرًا لأن تكلفة الخسارة تشمل فقط المطالبات والمصاريف الإدارية المتعلقة بالتحقيق في المطالبات وتعديلها ، يجب تعديلها لمراعاة الأرباح ومصروفات الأعمال الأخرى ، مثل الرواتب والنفقات العامة. تسمى هذه التعديلات الخاصة بالشركة بمضاعف تكلفة الخسارة (LCM). تكلفة الخسارة مضروبة في مضاعف تكلفة الخسارة تساوي القسط المرغوب فيه لتقاضي التغطية.
يسلط الضوء
تكلفة الخسارة هي المبلغ الإجمالي للأموال التي يجب على شركة التأمين دفعها لتغطية المطالبات ، بما في ذلك تكاليف إدارة هذه المطالبات والتحقيق فيها.
عند تحديد قسط التأمين الذي يتقاضاه حامل الوثيقة ، تأخذ شركات التأمين في الاعتبار تكلفة الخسارة.
تحقق شركات التأمين ربحًا عندما تكون الأقساط المحصلة أكبر من تكاليف الخسارة.
تكلفة الخسارة مضروبة في مضاعف تكلفة الخسارة تساوي العلاوة المرغوبة لتحصيلها مقابل التغطية.
في حساب تكلفة الخسارة ، يستخدم متعهدو التأمين نماذج إحصائية وبيانات تاريخية من أعمالهم والصناعة بأكملها.
مضاعف تكلفة الخسارة هو تعديل لتكلفة الخسارة يأخذ في الاعتبار مصاريف الأعمال والأرباح.
