Société cédante
Une société cédante est une compagnie d' assurance qui transfère une partie ou la totalité du risque associé à une police d'assurance à un autre assureur. La cession est utile aux compagnies d'assurance puisque la compagnie cédante qui transfère le risque peut se prémunir contre une exposition indésirable aux pertes. La cession aide également la cédante à libérer du capital à utiliser pour la rédaction de nouveaux contrats d'assurance.
Comprendre une société cédante
Parfois, une compagnie d'assurance peut vouloir réduire le risque de payer une réclamation d'assurance pour certaines des polices de son portefeuille. Les assureurs peuvent céder ou offrir la police à une autre compagnie d'assurance qui est prête à assumer le risque de payer une réclamation pour cette police. La société qui reçoit la police est appelée la société de réassurance,. tandis que l'assureur qui transmet la police au réassureur est appelé la société cédante. Cependant, la cédante perd la plupart des primes payées par les assurés pour toutes les polices cédées au réassureur. Au lieu de cela, le réassureur se fait payer les primes par les assurés. Cependant, le réassureur verse généralement une partie des primes à la cédante. Ces paiements sont appelés commissions cédantes.
La société cédante conserve la responsabilité des polices réassurées, de sorte que même si les sinistres doivent être remboursés par la société de réassurance, si la société de réassurance fait défaut, la société cédante peut encore devoir effectuer un paiement sur les risques des polices réassurées. L'assurance est une industrie hautement réglementée, qui oblige les compagnies d'assurance à souscrire certaines polices semi-standardisées et à maintenir un capital suffisant en garantie contre les pertes.
Avantages pour les sociétés cédantes
Les compagnies d'assurance peuvent recourir à la réassurance pour leur donner plus de liberté dans le contrôle de leurs opérations. Par exemple, dans les cas où la compagnie d'assurance ne souhaite pas assumer le risque de certaines pertes dans une police standard, ces risques peuvent être réassurés. Un assureur peut également recourir à la réassurance pour contrôler le montant du capital qu'il est tenu de détenir en garantie.
La réassurance peut être souscrite par une société de réassurance spécialisée, telle que Lloyd's of London ou Swiss Re, par une autre compagnie d'assurance ou par un service de réassurance interne. Certaines réassurances peuvent être gérées en interne, comme l'assurance automobile, en diversifiant les types de clients pris en charge par l'entreprise. Dans d'autres cas, comme l' assurance responsabilité civile d'une grande entreprise internationale, des réassureurs spécialisés peuvent être utilisés parce que la diversification n'est pas possible.
Types de réassurance disponibles pour les cédantes
Il existe différents types de contrats de réassurance utilisés pour la cession en réassurance.
Réassurance Facultative
couverture de réassurance facultative protège une compagnie d' assurance cédante pour une certaine personne ou un risque ou un contrat spécifique. Les risques ou contrats envisagés pour la réassurance facultative sont négociés séparément. Le réassureur a le droit d'accepter ou de refuser tout ou partie d'une proposition de réassurance facultative.
Traité de réassurance
La réassurance conventionnelle est efficace pour un large éventail de paramètres sur une base par risque ou par contrat. En d'autres termes, le réassureur accepte les risques d'une classe prédéfinie de polices sur une période de temps. Le réassureur couvre tout ou partie des risques que peut encourir une compagnie d'assurance cédante. Par exemple, une compagnie d'assurance peut céder toutes ses polices qui couvrent les inondations ou ne céder que les risques d'inondation pour une zone géographique spécifique au cours d'une période donnée.
Réassurance Proportionnelle
Dans le cadre de la réassurance proportionnelle, le réassureur reçoit une part au prorata de toutes les primes de police vendues par la cédante. Lorsque des réclamations sont faites, le réassureur couvre une partie des pertes en fonction d'un pourcentage pré-négocié. Le réassureur rembourse également à la cédante les frais de traitement, d'acquisition d'entreprise et de rédaction.
Réassurance non proportionnelle
Avec la réassurance non proportionnelle, le réassureur est responsable si les pertes de la cédante dépassent un montant déterminé, appelé priorité ou limite de rétention. Par conséquent, le réassureur n'a pas de part proportionnelle dans les primes et les pertes de l'assureur cédant. La priorité ou la limite de rétention peut être basée sur un type de risque ou sur une catégorie de risque entière.
Réassurance en excédent de sinistre
réassurance en excédent de sinistre est un type de couverture non proportionnelle dans laquelle le réassureur couvre les sinistres excédant la limite retenue par l'assureur cédant. Ce contrat est généralement appliqué aux événements catastrophiques, couvrant le cédant soit sur une base par événement, soit pour les pertes cumulées sur une période de temps définie. Par exemple, un réassureur peut couvrir 100 % des pertes pour les polices dépassant un seuil spécifique, tel que 500 000 $. Le réassureur pourrait également faire inscrire dans le contrat qu'il ne couvre qu'un pourcentage du montant de la franchise au-delà du seuil.
Réassurance attachée au risque
Dans le cadre de la réassurance avec attachement au risque, tous les sinistres constatés pendant la période effective sont couverts, que les sinistres soient survenus ou non en dehors de la période de couverture. Aucune couverture n'est fournie pour les réclamations provenant de l'extérieur de la période de couverture, même si les pertes se sont produites pendant que le contrat était en vigueur.
Points forts
Une société cédante est une compagnie d'assurance qui transfère une partie ou la totalité du risque associé à une police d'assurance à un autre assureur.
Un assureur cédant peut également recourir à la réassurance pour contrôler le montant du capital qu'il est tenu de détenir en garantie.
La cession est utile aux compagnies d'assurance puisque la compagnie cédante qui transfère le risque peut se couvrir contre une exposition indésirable aux pertes.
