Achat et prise en charge (P&A)
Qu'est-ce que l'achat et la prise en charge ?
L'achat et la prise en charge sont une transaction dans laquelle une banque ou une épargne en bonne santé achète des actifs et assume des passifs (y compris tous les dépôts assurés) d'une banque ou d'une épargne en mauvaise santé. C'est la méthode la plus courante et préférée utilisée par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) pour faire face aux banques défaillantes. Les déposants assurés de l'institution insolvable deviennent immédiatement déposants de la banque reprenante et ont accès à leurs fonds assurés.
Comprendre l'achat et la prise en charge (P&A)
Dans une opération d'achat et de prise en charge, la FDIC organise la vente d'une institution financière en difficulté ou insolvable à une institution saine. En plus de devenir le dépositaire des chèques personnels, de l'épargne et d'autres comptes assurés,. la banque acquéreuse peut également acheter d'autres actifs (tels que des prêts ou des hypothèques) de la banque défaillante.
La FDIC et la banque assumante essaient souvent de rendre la transition aussi douce que possible pour les consommateurs. Les dépôts directs sont automatiquement redirigés vers la nouvelle institution, par exemple.
Cependant, il existe une différence importante : l'accumulation d'intérêts cesse sur tous les comptes une fois que la banque en difficulté est fermée. La banque assumante devient responsable du rétablissement des taux d'intérêt et des autres conditions des comptes et des prêts, et elle peut les modifier - elle n'est pas tenue de maintenir les conditions de son prédécesseur. Bien sûr, les déposants ont le droit de retirer leurs fonds de la nouvelle institution, sans pénalité.
Alternatives à l'achat et à la prise en charge (P&A)
L'achat et la prise en charge (P&A) est la plus courante des trois méthodes de résolution de base utilisées par la FDIC. Les deux autres sont les suivants :
Paiements de dépôt et liquidation : La FDIC paie les réclamations des déposants directement par chèque, jusqu'à concurrence du solde assuré de chaque compte. Elle dispose ensuite des actifs de la banque en faillite pour recouvrer partiellement ses frais de liquidation.
Assistance bancaire ouverte : Un établissement assuré en danger de faillite reçoit une aide à la recapitalisation avant la mise sous séquestre sous la forme d'une injection de capital en espèces ou non en espèces pour éviter sa faillite.
Lors de la crise financière mondiale de 2008-2009, le gouvernement américain a lancé le Troubled Asset Relief Program (TARP) pour apporter une aide financière aux banques jugées « trop grosses pour faire faillite ».
Types de transactions d'achat et de prise en charge (P&A)
L'achat et la prise en charge constituent une vaste catégorie qui comprend une variété d'opérations plus spécialisées, telles que le partage des pertes et les banques relais,. une mesure palliative, dans laquelle une institution poursuit temporairement les opérations de la banque insolvable, lui donnant un peu de répit pour trouver un acheteur afin qu'il redevienne une entreprise en activité.
Les transactions bancaires relais sont considérées comme meilleures que les paiements de dépôt (voir ci-dessous), mais elles impliquent plus de temps, d'efforts et de responsabilité de la part de la SEC. À la fin des années 1980 et au début des années 1990, la FDIC a utilisé des transactions bancaires relais avec des institutions financières telles que Capital Bank & Trust Co., First Republic Bank et First American Bank & Trust.
Dans un type d'achat et de prise en charge appelé transaction de toute la banque, tous les actifs et passifs de la banque défaillante sont transférés à la banque acquéreuse. Une évaluation des actifs FDIC détermine la valeur des actifs achetés.
Cependant, certaines catégories d'actifs, telles que les prêts subprime, ne sont jamais ou peu transférées lors d'opérations d'achat et de prise en charge.
Points forts
L'achat et la prise en charge sont une transaction dans laquelle une banque ou une épargne en bonne santé achète des actifs et assume des passifs d'une banque ou d'une épargne en mauvaise santé.
Les déposants de l'ancien établissement deviennent immédiatement titulaires du compte du nouvel établissement ; tant que leurs fonds sont intacts, les taux d'intérêt et autres conditions peuvent changer.
La FDIC organise l'achat et la prise en charge pour les institutions assurées par la FDIC.
L'achat et la prise en charge constituent la méthode préférée de la FDIC pour traiter avec les banques défaillantes ; les remboursements de dépôt ou la liquidation et l'assistance bancaire ouverte en sont deux autres.
