वित्तीय मानक स्थापित करना

वित्तीय मॉडलिंग क्या है?

वित्तीय मॉडलिंग एक स्प्रेडशीट के रूप में कंपनी के खर्च और कमाई का सारांश बनाने की प्रक्रिया है जिसका उपयोग भविष्य की घटना या निर्णय के प्रभाव की गणना के लिए किया जा सकता है।

कंपनी के अधिकारियों के लिए एक वित्तीय मॉडल के कई उपयोग हैं। वित्तीय विश्लेषक अक्सर इसका उपयोग विश्लेषण और अनुमान लगाने के लिए करते हैं कि भविष्य की घटनाओं या कार्यकारी निर्णयों से कंपनी का स्टॉक प्रदर्शन कैसे प्रभावित हो सकता है।

वित्तीय मॉडलिंग को समझना

वित्तीय मॉडलिंग अतीत, वर्तमान और पूर्वानुमानित भविष्य में कंपनी के संचालन की संख्या में एक प्रतिनिधित्व है। ऐसे मॉडलों को निर्णय लेने के उपकरण के रूप में उपयोग करने का इरादा है। कंपनी के अधिकारी लागत का अनुमान लगाने और प्रस्तावित नई परियोजना के मुनाफे का अनुमान लगाने के लिए उनका इस्तेमाल कर सकते हैं।

वित्तीय विश्लेषक उनका उपयोग कंपनी के स्टॉक पर घटनाओं के प्रभाव को समझाने या अनुमान लगाने के लिए करते हैं, आंतरिक कारकों जैसे कि रणनीति या व्यवसाय मॉडल में बदलाव से लेकर बाहरी कारकों जैसे कि आर्थिक नीति या विनियमन में बदलाव।

वित्तीय मॉडल का उपयोग किसी व्यवसाय के मूल्यांकन का अनुमान लगाने या उद्योग में अपने साथियों के साथ व्यवसायों की तुलना करने के लिए किया जाता है। उनका उपयोग विभिन्न परिदृश्यों का परीक्षण करने, नई परियोजनाओं की लागत की गणना करने, बजट पर निर्णय लेने और कॉर्पोरेट संसाधनों को आवंटित करने के लिए रणनीतिक योजना में भी किया जाता है।

वित्तीय मॉडल के उदाहरणों में रियायती नकदी प्रवाह विश्लेषण, संवेदनशीलता विश्लेषण या गहन मूल्यांकन शामिल हो सकते हैं।

वास्तविक दुनिया का उदाहरण

सर्वोत्तम वित्तीय मॉडल उपयोगकर्ताओं को बुनियादी मान्यताओं का एक सेट प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए, एक सामान्य रूप से पूर्वानुमानित लाइन आइटम बिक्री वृद्धि है। बिक्री वृद्धि को पिछली तिमाही की तुलना में सबसे हालिया तिमाही में सकल बिक्री में वृद्धि (या कमी) के रूप में दर्ज किया गया है। बिक्री वृद्धि की गणना के लिए वित्तीय मॉडल को केवल यही दो इनपुट की आवश्यकता होती है।

वित्तीय मॉडलर पिछले वर्ष की बिक्री के लिए एक सेल बनाता है, सेल ए, और चालू वर्ष की बिक्री के लिए एक सेल, सेल बी। तीसरा सेल, सेल सी, एक सूत्र के लिए उपयोग किया जाता है जो सेल द्वारा सेल ए और बी के बीच अंतर को विभाजित करता है। उ. यह वृद्धि का सूत्र है। सेल सी, सूत्र, मॉडल में हार्ड-कोडित है। सेल ए और बी इनपुट सेल हैं जिन्हें उपयोगकर्ता द्वारा बदला जा सकता है।

इस मामले में, मॉडल का उद्देश्य बिक्री वृद्धि का अनुमान लगाना है यदि कोई निश्चित कार्रवाई की जाती है या कोई संभावित घटना होती है।

बेशक, यह वित्तीय मॉडलिंग का सिर्फ एक वास्तविक दुनिया का उदाहरण है। अंततः, एक स्टॉक विश्लेषक संभावित वृद्धि में रुचि रखता है। कोई भी कारक जो उस वृद्धि को प्रभावित करता है या प्रभावित कर सकता है, उसे प्रतिरूपित किया जा सकता है।

साथ ही, स्टॉक खरीद के समापन में कंपनियों के बीच तुलना महत्वपूर्ण है। कई मॉडल एक निवेशक को उद्योग में विभिन्न प्रतिस्पर्धियों के बीच निर्णय लेने में मदद करते हैं।

##हाइलाइट

वित्तीय मॉडलिंग कंपनी के संचालन के कुछ या सभी पहलुओं का एक संख्यात्मक प्रतिनिधित्व है।
विभिन्न मॉडल मौजूद हैं जो अलग-अलग परिणाम दे सकते हैं। एक मॉडल केवल उतना ही अच्छा होता है जितना कि उसमें जाने वाले इनपुट और धारणाएं।
वित्तीय मॉडल का उपयोग किसी व्यवसाय के मूल्यांकन का अनुमान लगाने के लिए या कंपनियों की तुलना उनके उद्योग प्रतिस्पर्धियों से करने के लिए किया जाता है।

##सामान्य प्रश्न

किस प्रकार के व्यवसाय वित्तीय मॉडलिंग का उपयोग करते हैं?

विभिन्न व्यवसायों में पेशेवर वित्तीय मॉडलिंग पर भरोसा करते हैं। यहां कुछ उदाहरण दिए गए हैं: बैंकर इसका उपयोग बिक्री और व्यापार, इक्विटी अनुसंधान, और वाणिज्यिक और निवेश बैंकिंग दोनों में करते हैं, सार्वजनिक लेखाकार इसका उपयोग उचित परिश्रम और मूल्यांकन के लिए करते हैं, और संस्थान निजी इक्विटी, पोर्टफोलियो प्रबंधन और अनुसंधान में वित्तीय मॉडल लागू करते हैं।

एक वित्तीय मॉडल की पुष्टि कैसे की जाती है?

वित्तीय मॉडलिंग में त्रुटियां महंगी गलतियों का कारण बन सकती हैं। इस कारण से, इसमें शामिल जानकारी को मान्य करने के लिए एक वित्तीय मॉडल किसी बाहरी पार्टी को भेजा जा सकता है। बैंक और अन्य वित्तीय संस्थान, परियोजना प्रमोटर, फंड की मांग करने वाले निगम, इक्विटी हाउस, और अन्य अंतिम उपयोगकर्ता को आश्वस्त करने के लिए मॉडल सत्यापन का अनुरोध कर सकते हैं कि मॉडल के भीतर गणना और धारणाएं सही हैं और मॉडल द्वारा उत्पादित परिणाम विश्वसनीय हैं।

वित्तीय मॉडलिंग का उपयोग किस लिए किया जाता है?

एक वित्तीय मॉडल का उपयोग कंपनियों के अंदर और बाहर के लोगों द्वारा निर्णय लेने और वित्तीय विश्लेषण के लिए किया जाता है। एक फर्म वित्तीय मॉडल बनाने के कुछ कारणों में पूंजी जुटाने, व्यवसाय को व्यवस्थित रूप से विकसित करने, व्यावसायिक इकाइयों को बेचने या बेचने, पूंजी आवंटित करने, बजट, पूर्वानुमान, या किसी व्यवसाय को महत्व देने की आवश्यकता शामिल है।

वित्तीय मॉडल में कौन सी जानकारी शामिल की जानी चाहिए?

एक उपयोगी मॉडल बनाने के लिए जिसे समझना आसान है, आपको मान्यताओं और ड्राइवरों पर अनुभाग, एक आय विवरण, एक बैलेंस शीट, एक नकदी प्रवाह विवरण, सहायक कार्यक्रम, मूल्यांकन, संवेदनशीलता विश्लेषण, चार्ट और ग्राफ़ शामिल करना चाहिए।