इरा स्थानांतरण

आईआरए ट्रांसफर क्या है?

एक आईआरए ट्रांसफर (या आईआरए रोलओवर) एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) से एक अलग खाते में धन स्थानांतरित करने का संदर्भ देता है। पैसा किसी अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते, ब्रोकरेज खाते या बैंक खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है। जब तक पैसा किसी अन्य समान प्रकार के खाते में जाता है और आपको कोई वितरण नहीं किया जाता है, तब तक हस्तांतरण पर कोई जुर्माना या शुल्क नहीं लगता है।

एक IRA हस्तांतरण सीधे दूसरे खाते में किया जा सकता है, और IRA हस्तांतरण में नए खाते में पूंजी जमा करने के लिए धन का परिसमापन भी शामिल हो सकता है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) ने आईआरए हस्तांतरण नियम स्थापित किए हैं, जिनकी चर्चा नीचे की गई है।

इरा स्थानान्तरण को समझना

सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए निवेशक IRA खाते स्थापित करते हैं। निवेशक दो बुनियादी प्रकार के IRA खातों में से चुन सकते हैं: एक पारंपरिक IRA या एक Roth IRA। इन दो IRAs के माध्यम से निवेश करने का अर्थ है अलग-अलग कर निहितार्थ जो एक महत्वपूर्ण विचार हो सकते हैं यदि कोई निवेशक IRA हस्तांतरण करना चुनता है। सभी IRAs को 59½ वर्ष की आयु में भुगतान शुरू करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। इससे पहले निवेशकों द्वारा किए गए वितरण पर जल्दी निकासी दंड लग सकता है।

पारंपरिक इरा

एक पारंपरिक आईआरए में, आम तौर पर पूर्व-कर आय के साथ निवेश किया जाता है, हालांकि कर-पश्चात योगदान की भी अनुमति है। एक पारंपरिक आईआरए में योगदान आमतौर पर एक निश्चित सीमा तक योगदान के वर्ष में कर-कटौती योग्य होता है। 2021 और 2022 के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के लोग $6,000 तक योगदान कर सकते हैं, और 50 वर्ष से अधिक आयु के लोग $7,000 तक की कटौती कर सकते हैं।

निकासी के समय निकासी पर खाताधारक की आयकर दर पर कर लगाया जाता है। पारंपरिक आईआरए के किसी भी प्रारंभिक निकासी या परिसमापन पर मानक कर दर पर कर लगाया जाएगा और 10% जुर्माना लगाया जाएगा। कर-पश्चात योगदान के वितरण पर कर नहीं लगाया जाता है या दंड के अधीन नहीं किया जाता है।

IRA हस्तांतरण जटिल हो सकते हैं जब वे परिसमापन या रूपांतरण शामिल करते हैं।

रोथ इरा

रोथ आईआर ए में , कर-पश्चात डॉलर के साथ निवेश किया जाता है। चूंकि निवेश कर के बाद किया जाता है, सेवानिवृत्ति में निकासी कर मुक्त होती है। यदि कोई खाताधारक साढ़े 59 वर्ष की आयु से पहले परिसमापन का विकल्प चुनता है, तो उसे जमा किए गए धन पर कर नहीं देना होगा। हालांकि, निवेश आय के माध्यम से अर्जित किसी भी पैसे पर मामूली दर से कर लगाया जाएगा और संभवतः 10% जुर्माना लगेगा।

सामान्य प्रकार के खातों के बीच किए जाने पर IRA स्थानान्तरण सरल हो सकते हैं। एक खाताधारक बिना किसी लागत के पारंपरिक आईआरए को एक प्रदाता से दूसरे प्रदाता में स्थानांतरित कर सकता है। रोथ आईआरए के साथ भी यही सच है, जिसे एक प्रदाता से दूसरे में आसानी से स्थानांतरित किया जा सकता है जब तक कि खाते का प्रकार समान हो।

पारंपरिक आईआरए का सबसे बड़ा कर प्रभाव होता है यदि इसे रोथ में परिवर्तित किया जाता है या समाप्त किया जाता है। एक पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने वाले निवेशकों को रोथ आईआरए में धन जमा करने से पहले पारंपरिक आईआरए से जुड़े आयकर का भुगतान करना होगा। ब्रोकरेज खाते को निधि देने के लिए पारंपरिक आईआरए से परिसमापन करने वाले निवेशकों को भी करों का भुगतान करना होगा। एक खाते से दूसरे खाते में तरह-तरह के हस्तांतरण स्वीकार किए जा सकते हैं, हालांकि, कर निहितार्थ अभी भी लागू होंगे।

आईआरए स्थानांतरण नियम

IRA हस्तांतरण पर विचार करते समय, जिसे IRA रोलओवर भी कहा जाता है, निम्नलिखित IRS नियमों को ध्यान में रखें:

• आवश्यक न्यूनतम वितरण और अतिरिक्त योगदान और संबंधित आय के किसी भी वितरण को छोड़कर, सभी वितरणों को रोलओवर किया जा सकता है।

• ट्रांसफर 60 दिनों के भीतर नए खाते में जमा करना होगा।

• प्रति 12-महीने की अवधि में केवल एक स्थानान्तरण किया जा सकता है। यह उन सभी IRA खातों पर लागू होता है जिनके आप स्वामी हो सकते हैं।

• अधिकांश प्रकार के IRA और सेवानिवृत्ति खातों में धन हस्तांतरित किया जा सकता है।

• आपके स्थानांतरण को स्वीकार करने के लिए आपकी सेवानिवृत्ति योजना की आवश्यकता नहीं है।

हाइलाइट्स

• आवश्यक न्यूनतम वितरण को रोल ओवर नहीं किया जा सकता है।

• समान प्रकार के खातों में किए जाने पर स्थानान्तरण आम तौर पर निःशुल्क होते हैं।

• आप 59½ वर्ष की आयु में अपने पारंपरिक IRA से बिना किसी दंड के पैसे निकाल सकते हैं।

• कर दंड से बचने के लिए IRA स्थानान्तरण 60 दिनों के भीतर किया जाना चाहिए।

• एक IRA हस्तांतरण (या रोलओवर) तब होता है जब आप किसी IRA खाते से किसी भिन्न सेवानिवृत्ति या IRA खाते में धन हस्तांतरित करते हैं।