IRA-overførsel

Hvad er en IRA-overførsel?

En IRA-overførsel (eller IRA-overførsel) refererer til at overføre penge fra en individuel pensionskonto (IRA) til en anden konto. Pengene kan overføres til en anden type pensionskonto, en mæglerkonto eller en bankkonto. Så længe pengene går ind på en anden konto af lignende type, og der ikke sker nogen udlodning til dig, medfører overførslen ingen bøde eller gebyr.

En IRA-overførsel kan foretages direkte til en anden konto, og IRA-overførsler kan også involvere afvikling af midler til indbetaling af kapital på en ny konto. Internal Revenue Service (IRS) har etableret IRA-overførselsregler, som diskuteres nedenfor.

Forstå IRA-overførsler

Investorer etablerer IRA-konti for at spare op til pension. Investorer kan vælge mellem to grundlæggende typer IRA-konti: en traditionel IRA eller en Roth IRA. Investering via disse to IRA'er betyder forskellige skattemæssige konsekvenser, der kan være en vigtig overvejelse, hvis en investor vælger at foretage en IRA-overførsel. Alle IRA'er er designet til at begynde udbetalinger i en alder af 59½. Udlodninger foretaget forud for det af investorer kan pådrage sig bøder for tidlig tilbagetrækning.

Traditionel IRA

I en traditionel IRA foretages investeringer generelt med indkomst før skat, selvom bidrag efter skat også er tilladt. Bidrag til en traditionel IRA er sædvanligvis fradragsberettiget i det år, hvor bidraget sker op til en vis grænse. For 2021 og 2022 kan personer under 50 bidrage med op til $6.000, og personer på 50 år og derover kan trække op til $7.000.

Hævninger beskattes med kontohaverens indkomstskattesats på hævningstidspunktet. Eventuelle tidlige tilbagetrækninger eller likvidationer af en traditionel IRA vil blive beskattet med standardskattesatsen plus en bøde på 10%. Udlodninger af bidrag efter skat beskattes ikke eller straffes.

IRA-overførsler kan blive komplekse, når de involverer likvidationer eller konverteringer.

Roth IRA

I en Roth IR A foretages investeringer med efterskat-dollars. Da investeringer foretages efter skat, er hævninger skattefrie ved pensionering. Hvis en kontohaver vælger at likvidere før 59 ½ år, skal vedkommende ikke betale skat af de indsatte penge. Men alle penge tjent gennem investeringsindkomst vil blive beskattet med den marginale sats og vil sandsynligvis medføre en bøde på 10 %.

IRA-overførsler kan være enkle, når de foretages mellem almindelige typer konti. En kontohaver kan overføre en traditionel IRA fra en udbyder til en anden uden omkostninger. Det samme er tilfældet med en Roth IRA, som nemt kan overføres fra en udbyder til en anden, så længe kontotypen er den samme.

Traditionelle IRA'er har de største skattemæssige konsekvenser, hvis de konverteres til en Roth eller likvideres. Investorer, der konverterer en traditionel IRA til en Roth IRA, skal betale de indkomstskatter, der er forbundet med den traditionelle IRA, før de indbetaler midler i en Roth IRA. Investorer, der foretager en likvidation fra en traditionel IRA for at finansiere en mæglerkonto, skal også betale skatterne. Naturaloverførsler kan accepteres fra en konto til en anden, men skattemæssige konsekvenser vil stadig være gældende.

IRA-overførselsregler

Når du overvejer en IRA-overførsel, også kaldet en IRA-rollover, skal du huske på følgende IRS-regler:

• Alle udlodninger kan overføres, undtagen den påkrævede minimumsudlodning og enhver udlodning af overskydende bidrag og tilhørende indtjening.

• Overførslen skal indsættes på den nye konto inden for 60 dage.

• Der må kun foretages én overførsel pr. 12-måneders periode. Dette gælder for alle IRA-konti, du måtte eje.

• Penge kan overføres til de fleste typer IRA og pensionskonti.

• Din pensionsordning er ikke forpligtet til at acceptere din overførsel.

##Højdepunkter

• Den påkrævede minimumsfordeling må ikke rulles om.

• Overførsler er generelt gratis, hvis de foretages til lignende konti.

• Du kan tage penge ud af din traditionelle IRA uden straf i en alder af 59½.

• IRA-overførsler skal foretages inden for 60 dage for at undgå skattemæssige sanktioner.

• En IRA-overførsel (eller rollover) er, når du overfører penge fra en IRA-konto til en anden pensions- eller IRA-konto.