Trasferimento IRA
Che cos'è un trasferimento IRA?
Un trasferimento IRA (o rollover IRA) si riferisce al trasferimento di denaro da un conto pensionistico individuale (IRA) a un conto diverso. Il denaro può essere trasferito a un altro tipo di conto pensionistico, un conto di intermediazione o un conto bancario. Finché il denaro va in un altro conto di tipo simile e non ti viene effettuata alcuna distribuzione, il trasferimento non comporta alcuna penale o commissione.
Un trasferimento IRA può essere effettuato direttamente su un altro conto e i trasferimenti IRA possono anche comportare la liquidazione di fondi per depositare capitale in un nuovo conto. L'Internal Revenue Service (IRS) ha stabilito regole di trasferimento IRA, che sono discusse di seguito.
Capire i trasferimenti IRA
Gli investitori stabiliscono conti IRA per risparmiare per la pensione. Gli investitori possono scegliere tra due tipi di base di conti IRA: un IRA tradizionale o un IRA Roth. Investire tramite questi due IRA significa diverse implicazioni fiscali che possono essere una considerazione importante se un investitore sceglie di effettuare un trasferimento IRA. Tutti gli IRA sono progettati per iniziare i pagamenti all'etĂ di 59 anni e mezzo. Le distribuzioni effettuate in precedenza dagli investitori possono incorrere in penali di prelievo anticipato.
IRA tradizionale
In un IRA tradizionale,. gli investimenti sono generalmente effettuati con reddito ante imposte, sebbene siano consentiti anche contributi al netto delle imposte. I contributi a un IRA tradizionale sono generalmente deducibili dalle tasse nell'anno del contributo fino a un certo limite. Per il 2021 e il 2022, le persone sotto i 50 anni possono contribuire fino a $ 6.000 e quelle di etĂ pari o superiore a 50 anni possono detrarre fino a $ 7.000.
I prelievi sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito del titolare del conto al momento del ritiro. Eventuali prelievi o liquidazioni anticipate di un IRA tradizionale saranno tassati con l'aliquota fiscale standard più una penale del 10%. Le distribuzioni dei contributi al netto delle imposte non sono tassate né soggette a sanzioni.
I trasferimenti IRA possono diventare complessi quando comportano liquidazioni o conversioni.
Roth IRA
In un Roth IR A,. gli investimenti vengono effettuati con dollari al netto delle tasse. Poiché gli investimenti vengono effettuati al netto delle imposte, i prelievi sono esentasse in pensione. Se un titolare di un conto sceglie di liquidare prima dei 59 anni e mezzo, non dovrà pagare le tasse sul denaro depositato. Tuttavia, qualsiasi denaro guadagnato attraverso il reddito da investimenti sarà tassato all'aliquota marginale e probabilmente incorrerà in una penale del 10%.
I trasferimenti IRA possono essere semplici quando vengono effettuati tra tipi comuni di conti. Un titolare di conto può trasferire un IRA tradizionale da un provider all'altro senza alcun costo. Lo stesso vale con un Roth IRA, che può essere trasferito facilmente da un provider all'altro purché il tipo di account sia lo stesso.
Gli IRA tradizionali hanno le maggiori implicazioni fiscali se convertiti in un Roth o liquidati. Gli investitori che convertono un IRA tradizionale in un IRA Roth devono pagare le imposte sul reddito associate all'IRA tradizionale prima di depositare fondi in un IRA Roth. Anche gli investitori che effettuano una liquidazione da un'IRA tradizionale per finanziare un conto di intermediazione dovrebbero pagare le tasse. I bonifici in natura possono essere accettati da un conto all'altro, tuttavia si applicano comunque le implicazioni fiscali.
Regole di trasferimento IRA
Quando si considera un trasferimento IRA, chiamato anche rollover IRA, tenere a mente le seguenti regole IRS:
Tutte le distribuzioni possono essere rinnovate, ad eccezione della distribuzione minima richiesta e di qualsiasi distribuzione dei contributi in eccesso e dei relativi guadagni.
Il bonifico deve essere depositato sul nuovo conto entro 60 giorni.
Può essere effettuato un solo bonifico ogni 12 mesi. Questo vale per tutti i conti IRA che possiedi.
Il denaro può essere trasferito alla maggior parte dei tipi di IRA e conti pensionistici.
Il tuo piano pensionistico non è necessario per accettare il tuo trasferimento.
Mette in risalto
La distribuzione minima richiesta non può essere rinnovata.
I bonifici sono generalmente gratuiti se effettuati su conti di tipo simile.
Puoi prelevare denaro dalla tua IRA tradizionale senza penali all'etĂ di 59 anni e mezzo.
I bonifici IRA devono essere effettuati entro 60 giorni per evitare sanzioni fiscali.
Un trasferimento IRA (o rollover) è quando trasferisci denaro da un conto IRA a un altro conto pensionistico o IRA.
