Pemindahan IRA

Apakah Pemindahan IRA?

Pemindahan IRA (atau peralihan IRA) merujuk kepada pemindahan wang daripada akaun persaraan individu (IRA) ke akaun lain. Wang itu boleh dipindahkan ke jenis akaun persaraan lain, akaun pembrokeran atau akaun bank. Selagi wang itu masuk ke akaun jenis serupa yang lain dan tiada pengagihan dibuat kepada anda, pemindahan itu tidak dikenakan penalti atau bayaran.

Pemindahan IRA boleh dibuat terus ke akaun lain, dan pemindahan IRA juga boleh melibatkan pembubaran dana untuk mendepositkan modal dalam akaun baharu. Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) telah menetapkan peraturan pemindahan IRA, yang dibincangkan di bawah.

Memahami Pemindahan IRA

Pelabur menubuhkan akaun IRA untuk menyimpan untuk persaraan. Pelabur boleh memilih daripada dua jenis asas akaun IRA: IRA tradisional atau IRA Roth. Melabur melalui kedua-dua IRA ini bermakna implikasi cukai berbeza yang boleh menjadi pertimbangan penting jika pelabur memilih untuk membuat pemindahan IRA. Semua IRA direka untuk memulakan pembayaran pada umur 59½. Pengagihan yang diambil sebelum itu oleh pelabur mungkin dikenakan penalti pengeluaran awal.

IRA Tradisional

Dalam IRA tradisional,. pelaburan biasanya dibuat dengan pendapatan sebelum cukai, walaupun sumbangan selepas cukai juga dibenarkan. Caruman kepada IRA tradisional biasanya boleh ditolak cukai pada tahun sumbangan sehingga had tertentu. Untuk 2021 dan 2022, orang di bawah 50 tahun boleh menyumbang sehingga $6,000, dan mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh memotong sehingga $7,000.

Pengeluaran dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan pemegang akaun pada masa pengeluaran. Sebarang pengeluaran awal atau pembubaran IRA tradisional akan dikenakan cukai pada kadar cukai standard ditambah dengan penalti 10%. Pengagihan sumbangan selepas cukai tidak dikenakan cukai atau tertakluk kepada penalti.

Pemindahan IRA boleh menjadi rumit apabila ia melibatkan pembubaran atau penukaran.

Roth IRA

Dalam Roth IR A,. pelaburan dibuat dengan dolar selepas cukai. Memandangkan pelaburan dibuat selepas cukai, pengeluaran adalah bebas cukai semasa bersara. Jika pemegang akaun memilih untuk mencairkan sebelum umur 59 ½, mereka tidak perlu membayar cukai ke atas wang yang didepositkan. Walau bagaimanapun, sebarang wang yang diperoleh melalui pendapatan pelaburan akan dikenakan cukai pada kadar marginal dan berkemungkinan akan dikenakan penalti 10%.

Pemindahan IRA boleh menjadi mudah apabila ia dibuat antara jenis akaun biasa. Pemegang akaun boleh memindahkan IRA tradisional daripada satu pembekal kepada penyedia lain tanpa sebarang kos. Perkara yang sama berlaku dengan Roth IRA, yang boleh dipindahkan dengan mudah dari satu pembekal ke penyedia lain selagi jenis akaun adalah sama.

IRA tradisional mempunyai implikasi cukai yang paling besar jika ditukar kepada Roth atau dibubarkan. Pelabur yang menukar IRA tradisional kepada IRA Roth mesti membayar cukai pendapatan yang dikaitkan dengan IRA tradisional sebelum mendepositkan dana dalam IRA Roth. Pelabur yang membuat pembubaran daripada IRA tradisional untuk membiayai akaun pembrokeran juga perlu membayar cukai. Pemindahan dalam bentuk barang boleh diterima dari satu akaun ke akaun yang lain, walau bagaimanapun, implikasi cukai masih akan dikenakan.

Peraturan Pemindahan IRA

Apabila mempertimbangkan pemindahan IRA, juga dipanggil peralihan IRA, ingat peraturan IRS berikut:

• Semua pengagihan boleh digulung, kecuali pengagihan minimum yang diperlukan dan sebarang pengagihan lebihan sumbangan dan pendapatan berkaitan.

• Pemindahan mesti dimasukkan ke dalam akaun baharu dalam masa 60 hari.

• Hanya satu pemindahan boleh dibuat setiap tempoh 12 bulan. Ini terpakai kepada semua akaun IRA yang mungkin anda miliki.

• Wang boleh dipindahkan ke kebanyakan jenis IRA dan akaun persaraan.

• Pelan persaraan anda tidak diperlukan untuk menerima pemindahan anda.

Sorotan

• Pengagihan minimum yang diperlukan tidak boleh digulung.

• Pemindahan biasanya percuma jika dibuat ke akaun jenis serupa.

• Anda boleh mengeluarkan wang daripada IRA tradisional anda tanpa penalti pada usia 59½.

• Pemindahan IRA mesti dibuat dalam masa 60 hari untuk mengelakkan penalti cukai.

• Pemindahan IRA (atau peralihan) ialah apabila anda memindahkan wang daripada akaun IRA ke akaun persaraan atau IRA yang berbeza.