Transferência IRA
O que é uma transferência IRA?
Uma transferência IRA (ou rollover IRA) refere-se à transferência de dinheiro de uma conta de aposentadoria individual (IRA) para uma conta diferente. O dinheiro pode ser transferido para outro tipo de conta de aposentadoria, uma conta de corretagem ou uma conta bancária. Desde que o dinheiro vá para outra conta de tipo semelhante e nenhuma distribuição seja feita para você, a transferência não incorre em penalidade ou taxa.
Uma transferência IRA pode ser feita diretamente para outra conta, e as transferências IRA também podem envolver a liquidação de fundos para depósito de capital em uma nova conta. O Internal Revenue Service (IRS) estabeleceu regras de transferência do IRA, que são discutidas abaixo.
Entendendo as transferências do IRA
Os investidores estabelecem contas IRA para poupar para a aposentadoria. Os investidores podem escolher entre dois tipos básicos de contas IRA: um IRA tradicional ou um Roth IRA. Investir por meio desses dois IRAs significa implicações fiscais diferentes que podem ser uma consideração importante se um investidor optar por fazer uma transferência de IRA. Todos os IRAs são projetados para iniciar os pagamentos aos 59 anos e meio. Distribuições feitas antes disso pelos investidores podem incorrer em penalidades de retirada antecipada.
IRA tradicional
Em um IRA tradicional,. os investimentos geralmente são feitos com renda antes de impostos, embora também sejam permitidas contribuições após impostos. As contribuições para um IRA tradicional geralmente são dedutÃveis no ano da contribuição até um certo limite. Para 2021 e 2022, pessoas com menos de 50 anos podem contribuir com até US$ 6.000, e pessoas com 50 anos ou mais podem deduzir até US$ 7.000.
As retiradas são tributadas à taxa de imposto de renda do titular da conta no momento da retirada. Quaisquer saques antecipados ou liquidações de um IRA tradicional serão tributados à taxa de imposto padrão mais uma penalidade de 10%. Distribuições de contribuições após impostos não são tributadas ou sujeitas a penalidades.
As transferências de IRA podem se tornar complexas quando envolvem liquidações ou conversões.
Roth IRA
Em um Roth IR A,. os investimentos são feitos com dólares após impostos. Como os investimentos são feitos após os impostos, os saques são isentos de impostos na aposentadoria. Se um titular de conta optar por liquidar antes da idade de 59 ½, ele não terá que pagar impostos sobre o dinheiro depositado. No entanto, qualquer dinheiro ganho por meio de renda de investimento será tributado à alÃquota marginal e provavelmente incorrerá em uma penalidade de 10%.
As transferências IRA podem ser simples quando são feitas entre tipos comuns de contas. Um titular de conta pode transferir um IRA tradicional de um provedor para outro sem nenhum custo. O mesmo acontece com um Roth IRA, que pode ser transferido facilmente de um provedor para outro, desde que o tipo de conta seja o mesmo.
Os IRAs tradicionais têm as maiores implicações fiscais se convertidos para um Roth ou liquidados. Os investidores que convertem um IRA tradicional em um Roth IRA devem pagar os impostos de renda associados ao IRA tradicional antes de depositar fundos em um Roth IRA. Os investidores que fazem uma liquidação de um IRA tradicional para financiar uma conta de corretagem também teriam que pagar os impostos. Transferências em espécie podem ser aceitas de uma conta para outra, no entanto, as implicações fiscais ainda se aplicam.
Regras de transferência do IRA
Ao considerar uma transferência do IRA, também chamada de rollover do IRA, lembre-se das seguintes regras do IRS:
Todas as distribuições podem ser prorrogadas, exceto a distribuição mÃnima exigida e qualquer distribuição de contribuições excedentes e rendimentos relacionados.
A transferência deve ser depositada na nova conta em até 60 dias.
Apenas uma transferência pode ser feita por perÃodo de 12 meses. Isso se aplica a todas as contas IRA que você possui.
O dinheiro pode ser transferido para a maioria dos tipos de contas IRA e aposentadoria.
Seu plano de aposentadoria não é obrigado a aceitar sua transferência.
Destaques
A distribuição mÃnima exigida não pode ser rolada.
As transferências geralmente são gratuitas se feitas para contas semelhantes.
Você pode retirar dinheiro do seu IRA tradicional sem penalidade aos 59 anos e meio.
As transferências IRA devem ser feitas no prazo de 60 dias para evitar multas fiscais.
Uma transferência IRA (ou rollover) é quando você transfere dinheiro de uma conta IRA para uma conta de aposentadoria ou IRA diferente.
