Flutningur IRA
Hvað er IRA millifærsla?
IRA millifærsla (eða IRA rollover) vísar til að flytja peninga frá einstökum eftirlaunareikningi (IRA) á annan reikning. Hægt er að millifæra peningana á annars konar eftirlaunareikning, miðlarareikning eða bankareikning. Svo framarlega sem peningarnir fara inn á annan svipaðan reikning og engin úthlutun fer til þín, þá hefur millifærslan ekki sekt eða gjald.
Hægt er að gera IRA millifærslu beint á annan reikning og millifærslur IRA geta einnig falið í sér gjaldþrotaskipti til að leggja inn fjármagn á nýjan reikning. Ríkisskattstjóri (IRS) hefur sett IRA flutningsreglur, sem fjallað er um hér að neðan.
Skilningur á IRA millifærslum
Fjárfestar stofna IRA reikninga til að spara fyrir eftirlaun. Fjárfestar geta valið á milli tveggja grunntegunda IRA reikninga: hefðbundinn IRA eða Roth IRA. Fjárfesting í gegnum þessar tvær IRAs þýðir mismunandi skattaáhrif sem geta verið mikilvægt atriði ef fjárfestir velur að gera IRA millifærslu. Öll IRA eru hönnuð til að hefja útborganir við 59½ ára aldur. Úthlutun sem fjárfestar hafa tekið á undan þeim geta haft refsingu fyrir snemmbúna afturköllun.
Hefðbundið IRA
Í hefðbundnum IRA eru fjárfestingar almennt gerðar með tekjum fyrir skatta, þó framlög eftir skatta séu einnig leyfð. Framlög til hefðbundins IRA eru venjulega frádráttarbær frá skatti á ári framlagsins upp að ákveðnum mörkum. Fyrir 2021 og 2022 geta fólk undir 50 lagt allt að $6.000 og þeir sem eru 50 ára og eldri geta dregið allt að $7.000 frá.
Úttektir eru skattlagðar samkvæmt tekjuskattshlutfalli reikningseiganda við úttektina. Allar snemmbúnar úttektir eða slit hefðbundins IRA verða skattlagðar með venjulegu skatthlutfalli auk 10% sektar. Úthlutun iðgjalda eftir skatta er ekki skattlögð eða háð viðurlögum.
IRA millifærslur geta orðið flóknar þegar þær fela í sér slit eða umskipti.
Roth IRA
Í Roth IR A eru fjárfestingar gerðar með dollurum eftir skatta. Þar sem fjárfestingar eru gerðar eftir skatta eru úttektir skattfrjálsar við eftirlaun. Ef reikningseigandi velur að slíta fyrir 59 ½ aldursaldur þarf hann ekki að greiða skatta af innlögðu fénu. Hins vegar munu allir peningar sem aflað er með fjárfestingartekjum verða skattlagðir á jaðarhlutfalli og munu líklega verða fyrir 10% sekt.
IRA millifærslur geta verið einfaldar þegar þær eru gerðar á milli algengra tegunda reikninga. Reikningshafi getur flutt hefðbundið IRA frá einum þjónustuaðila til annars án nokkurs kostnaðar. Sama gildir um Roth IRA, sem auðvelt er að flytja frá einum þjónustuaðila til annars svo framarlega sem tegund reiknings er sú sama.
Hefðbundin IRA hafa mestu skattaáhrifin ef þeim er breytt í Roth eða laust. Fjárfestar sem breyta hefðbundnum IRA í Roth IRA verða að greiða tekjuskatta sem tengjast hefðbundnum IRA áður en þeir leggja inn fé í Roth IRA. Fjárfestar sem gera slit frá hefðbundnum IRA til að fjármagna miðlunarreikning þyrftu einnig að greiða skatta. Heimilt er að samþykkja millifærslur í fríðu frá einum reikningi til annars, en skattaleg áhrif ættu enn við.
Flutningsreglur IRA
Þegar þú íhugar IRA flutning, einnig kallaður IRA rollover, hafðu eftirfarandi IRS reglur í huga:
Allar úthlutanir má velta yfir, nema nauðsynleg lágmarksúthlutun og hvers kyns dreifingu umframframlaga og tengdra tekna.
Millifærsluna þarf að leggja inn á nýja reikninginn innan 60 daga.
Aðeins er hægt að flytja eina millifærslu á 12 mánaða tímabili. Þetta á við um alla IRA reikninga sem þú gætir átt.
Hægt er að flytja peninga á flestar tegundir IRA og eftirlaunareikninga.
Eftirlaunaáætlun þín er ekki nauðsynleg til að samþykkja flutning þinn.
Hápunktar
Ekki má velta tilskildri lágmarksdreifingu.
Millifærslur eru almennt ókeypis ef þær eru gerðar á svipaðar reikninga.
Þú getur tekið peninga úr hefðbundnum IRA þínum án refsingar við 59½ aldur.
IRA millifærslur verða að fara fram innan 60 daga til að forðast skattaviðurlög.
IRA millifærsla (eða rollover) er þegar þú flytur peninga af IRA reikningi yfir á annan eftirlaunareikning eða IRA reikning.
