IRA-siirto
Mikä on IRA-siirto?
IRA-siirto (tai IRA-siirto) tarkoittaa rahan siirtämistä yksittäiseltä eläketililtä (IRA) toiselle tilille. Rahat voidaan siirtää muun tyyppiselle eläketilille, välitystilille tai pankkitilille. Niin kauan kuin rahat menevät toiselle samantyyppiselle tilille eikä sinulle jaeta, siirrosta ei aiheudu sakkoa tai maksua.
IRA-siirto voidaan tehdä suoraan toiselle tilille, ja IRA-siirtoihin voi liittyä myös varojen likvidointi pääoman tallettamiseksi uudelle tilille. Internal Revenue Service (IRS) on vahvistanut IRA:n siirtosäännöt, joita käsitellään alla.
IRA-siirtojen ymmärtäminen
Sijoittajat perustavat IRA-tilejä säästääkseen eläkettä varten. Sijoittajat voivat valita kahdesta IRA-tilin perustyypistä: perinteinen IRA tai Roth IRA. Sijoittaminen näiden kahden IRA:n kautta tarkoittaa erilaisia verovaikutuksia, jotka voivat olla tärkeä näkökohta, jos sijoittaja päättää tehdä IRA-siirron. Kaikki IRA:t on suunniteltu aloittamaan maksut 59½-vuotiaana. Sijoittajien sitä ennen suorittamiin voitoihin voi kohdistua sakkoja ennenaikaisesta nostamisesta.
Perinteinen IRA
Perinteisessä IRA :ssa sijoitukset tehdään yleensä tuloilla ennen veroja, mutta myös verojen jälkeiset maksut ovat sallittuja. Perinteisen IRA:n maksut ovat yleensä verotuksessa vähennyskelpoisia maksuvuonna tiettyyn rajaan asti. Vuosina 2021 ja 2022 alle 50-vuotiaat voivat maksaa jopa 6 000 dollaria, ja 50-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat vähentää jopa 7 000 dollaria.
Kotiutuksia verotetaan tilinomistajan nostohetken tuloverokannan mukaan. Kaikista perinteisen IRA:n ennenaikaisista nostoista tai likvidaatioista verotetaan tavallisen verokannan mukaan sekä 10 %:n sakko. Verojen jälkeisten maksujen jakamista ei veroteta eikä niistä peritä sakkoja.
IRA-siirroista voi tulla monimutkaisia, kun niihin liittyy likvidaatioita tai muuntamista.
Roth IRA
Roth IR A : ssa sijoitukset tehdään verojen jälkeen. Koska sijoitukset tehdään verojen jälkeen, nostot ovat verovapaita eläkkeellä. Jos tilinomistaja päättää selvitystilasta ennen 59 ½ vuoden ikää, hänen ei tarvitse maksaa veroa talletetusta rahasta. Kuitenkin kaikki sijoitustuloilla ansaitut rahat verotetaan marginaaliverokannan mukaan, ja niistä aiheutuu todennäköisesti 10 prosentin sakko.
IRA-siirrot voivat olla yksinkertaisia, kun ne tehdään yleisten tilityyppien välillä. Tilinomistaja voi siirtää perinteisen IRA:n palveluntarjoajalta toiselle ilman kuluja. Sama koskee Roth IRA:ta, joka voidaan siirtää helposti palveluntarjoajalta toiselle, kunhan tilityyppi on sama.
Perinteisillä IRA:illa on suurimmat verovaikutukset, jos ne muunnetaan Rothiksi tai likvidoidaan. Sijoittajien, jotka muuttavat perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi, on maksettava perinteiseen IRA:han liittyvät tuloverot ennen varojen tallettamista Roth IRA:han. Sijoittajien, jotka tekevät selvitystilaan perinteisen IRA:n rahoittaakseen välitystilin, on myös maksettava verot. Luontoissuoritukset voidaan hyväksyä tililtä toiselle, mutta veroseuraamukset ovat silti voimassa.
IRA:n siirtosäännöt
Kun harkitset IRA-siirtoa, jota kutsutaan myös IRA-siirroksi, pidä seuraavat IRS-säännöt mielessä:
Kaikki jaot voidaan siirtää, paitsi vaadittu vähimmäisjako ja ylimääräisten maksujen ja niihin liittyvien tulojen jakaminen.
Siirto tulee tallettaa uudelle tilille 60 päivän kuluessa.
Vain yksi siirto voidaan tehdä 12 kuukauden aikana. Tämä koskee kaikkia IRA-tilejä, joita saatat omistaa.
Rahaa voidaan siirtää useimpiin IRA- ja eläketileihin.
Eläkesuunnitelmasi ei edellytä siirron hyväksymistä.
Kohokohdat
Vaadittua vähimmäisjakoa ei saa siirtää.
Siirrot ovat yleensä ilmaisia, jos ne tehdään samantyyppisille tileille.
Voit nostaa rahaa perinteisestä IRA:stasi ilman rangaistusta 59½-vuotiaana.
IRA-siirrot on tehtävä 60 päivän kuluessa veroseuraamusten välttämiseksi.
IRA-siirto (tai rollover) on, kun siirrät rahaa IRA-tililtä toiselle eläkkeelle tai IRA-tilille.
