IRA Transferi
IRA Transferi Nedir?
Bir IRA transferi (veya IRA devri), bireysel emeklilik hesabından (IRA) farklı bir hesaba para transferi anlamına gelir. Para, başka bir emeklilik hesabına, aracılık hesabına veya banka hesabına aktarılabilir . Para benzer türden başka bir hesaba geçtiği ve size herhangi bir dağıtım yapılmadığı sürece, transfer herhangi bir ceza veya ücrete tabi değildir.
Bir IRA transferi doğrudan başka bir hesaba yapılabilir ve IRA transferleri, yeni bir hesaba sermaye yatırmak için fonların tasfiyesini de içerebilir. İç Gelir Servisi (IRS), aşağıda tartışılan IRA transfer kurallarını oluşturmuştur.
IRA Transferlerini Anlama
Yatırımcılar emeklilik için tasarruf etmek için IRA hesapları kurarlar. Yatırımcılar iki temel IRA hesabı türünden birini seçebilirler: geleneksel bir IRA veya bir Roth IRA. Bu iki IRA aracılığıyla yatırım yapmak, bir yatırımcı IRA transferi yapmayı seçerse önemli bir husus olabilecek farklı vergi etkileri anlamına gelir. Tüm IRA'lar, ödemelere 59½ yaşında başlayacak şekilde tasarlanmıştır. Bundan önce yatırımcılar tarafından alınan dağıtımlar, erken para çekme cezalarına neden olabilir.
Geleneksel IRA
bir IRA'da yatırımlar genellikle vergi öncesi gelirle yapılır, ancak vergi sonrası katkılara da izin verilir. Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar, genellikle katkının yapıldığı yılda belirli bir sınıra kadar vergiden düşülebilir. 2021 ve 2022 için, 50 yaşın altındaki kişiler 6.000 ABD Dolarına kadar katkıda bulunabilir ve 50 yaş ve üstü olanlar 7.000 ABD Dolarına kadar kesinti yapabilir.
Para çekme işlemleri, para çekme sırasında hesap sahibinin gelir vergisi oranında vergilendirilir. Geleneksel bir IRA'nın herhangi bir erken çekilmesi veya tasfiyesi, standart vergi oranı üzerinden vergilendirilecek ve ayrıca %10 cezaya tabi olacaktır. Vergi sonrası katkı paylarının dağıtımları vergilendirilmez veya cezaya tabi değildir.
IRA transferleri, tasfiye veya dönüşüm içerdiğinde karmaşık hale gelebilir.
Roth IRA
Bir Roth IR A'da yatırımlar vergi sonrası dolarlarla yapılır. Yatırımlar vergi sonrası yapıldığından, emeklilikte para çekme işlemleri vergiden muaftır. Bir hesap sahibi 59 ½ yaşından önce likidite yapmayı seçerse, yatırılan para üzerinden vergi ödemek zorunda kalmayacaktır. Bununla birlikte, yatırım geliri yoluyla kazanılan her türlü para, marjinal oranda vergilendirilecek ve muhtemelen %10'luk bir cezaya tabi olacaktır.
IRA transferleri, yaygın hesap türleri arasında yapıldığında basit olabilir. Bir hesap sahibi, geleneksel bir IRA'yı herhangi bir ücret ödemeden bir sağlayıcıdan diğerine aktarabilir. Aynısı, hesap türü aynı olduğu sürece bir sağlayıcıdan diğerine kolayca aktarılabilen bir Roth IRA için de geçerlidir.
Geleneksel IRA'lar, bir Roth'a dönüştürüldüğünde veya tasfiye edildiğinde en büyük vergi etkilerine sahiptir. Geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştüren yatırımcılar, bir Roth IRA'ya para yatırmadan önce geleneksel IRA ile ilişkili gelir vergilerini ödemelidir . Bir aracılık hesabına fon sağlamak için geleneksel bir IRA'dan tasfiye yapan yatırımcıların da vergileri ödemesi gerekecek. Bir hesaptan diğerine ayni transferler kabul edilebilir, ancak vergi etkileri yine de geçerli olacaktır.
IRA Transfer Kuralları
IRA devri olarak da adlandırılan bir IRA transferini düşünürken, aşağıdaki IRS kurallarını aklınızda bulundurun:
Gerekli asgari dağıtım ve herhangi bir fazla katkı payı ve ilgili kazanç dağıtımı dışında tüm dağıtımlar devredilebilir.
Transfer, 60 gün içinde yeni hesaba yatırılmalıdır.
Her 12 aylık dönemde sadece bir transfer yapılabilir. Bu, sahip olabileceğiniz tüm IRA hesapları için geçerlidir.
Para, çoğu IRA türüne ve emeklilik hesabına aktarılabilir.
Transferinizi kabul etmek için emeklilik planınız gerekli değildir.
Öne Çıkanlar
Gerekli minimum dağıtım devredilemez.
Benzer türdeki hesaplara yapılırsa transferler genellikle ücretsizdir.
59½ yaşında geleneksel IRA'nızdan cezasız para çekebilirsiniz.
Vergi cezalarından kaçınmak için IRA transferleri 60 gün içinde yapılmalıdır.
IRA transferi (veya devri), bir IRA hesabından farklı bir emeklilik veya IRA hesabına para transfer ettiğiniz zamandır.
