Transferencia IRA
¿Qué es una transferencia IRA?
Una transferencia de IRA (o transferencia de IRA) se refiere a transferir dinero de una cuenta de jubilación individual (IRA) a una cuenta diferente. El dinero se puede transferir a otro tipo de cuenta de jubilación, una cuenta de corretaje o una cuenta bancaria. Siempre que el dinero vaya a otra cuenta de tipo similar y no se le haga ninguna distribución, la transferencia no incurre en una multa o cargo.
Una transferencia de IRA se puede realizar directamente a otra cuenta, y las transferencias de IRA también pueden implicar la liquidación de fondos para depositar capital en una nueva cuenta. El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) ha establecido reglas de transferencia de IRA, que se analizan a continuación.
Comprender las transferencias de IRA
Los inversores establecen cuentas IRA para ahorrar para la jubilación. Los inversores pueden elegir entre dos tipos básicos de cuentas IRA: una IRA tradicional o una IRA Roth. Invertir a través de estas dos IRA significa diferentes implicaciones fiscales que pueden ser una consideración importante si un inversionista elige realizar una transferencia de IRA. Todas las cuentas IRA están diseñadas para comenzar a pagar a la edad de 59 años y medio. Las distribuciones tomadas antes de eso por los inversores pueden incurrir en multas por retiro anticipado.
IRA tradicional
En una IRA tradicional,. las inversiones generalmente se realizan con ingresos antes de impuestos, aunque también se permiten contribuciones después de impuestos. Las contribuciones a una IRA tradicional generalmente son deducibles de impuestos en el año de la contribución hasta cierto límite. Para 2021 y 2022, las personas menores de 50 años pueden aportar hasta $6,000 y las personas de 50 años o más pueden deducir hasta $7,000.
Los retiros se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta del titular de la cuenta en el momento del retiro. Cualquier retiro anticipado o liquidación de una cuenta IRA tradicional se gravará a la tasa impositiva estándar más una multa del 10 %. Las distribuciones de contribuciones después de impuestos no están gravadas ni sujetas a sanciones.
Las transferencias de IRA pueden volverse complejas cuando involucran liquidaciones o conversiones.
IRA Roth
En una Roth IRA,. las inversiones se realizan con dólares después de impuestos. Dado que las inversiones se realizan después de impuestos, los retiros están libres de impuestos durante la jubilación. Si el titular de una cuenta opta por liquidar antes de los 59 años y medio, no tendrá que pagar impuestos sobre el dinero depositado. Sin embargo, cualquier dinero obtenido a través de los ingresos por inversiones se gravará a la tasa marginal y probablemente incurra en una multa del 10%.
Las transferencias de IRA pueden ser simples cuando se realizan entre tipos comunes de cuentas. El titular de una cuenta puede transferir una cuenta IRA tradicional de un proveedor a otro sin costo alguno. Lo mismo ocurre con una cuenta IRA Roth, que se puede transferir fácilmente de un proveedor a otro siempre que el tipo de cuenta sea el mismo.
Las cuentas IRA tradicionales tienen las mayores implicaciones fiscales si se convierten en Roth o se liquidan. Los inversores que conviertan una IRA tradicional en una IRA Roth deben pagar los impuestos sobre la renta asociados con la IRA tradicional antes de depositar fondos en una IRA Roth. Los inversores que realicen una liquidación de una IRA tradicional para financiar una cuenta de corretaje también tendrían que pagar los impuestos. Se pueden aceptar transferencias en especie de una cuenta a otra, sin embargo, aún se aplicarían implicaciones fiscales.
Reglas de transferencia de IRA
Al considerar una transferencia de IRA, también llamada reinversión de IRA, tenga en cuenta las siguientes reglas del IRS:
Todas las distribuciones pueden reinvertirse, excepto la distribución mínima requerida y cualquier distribución de aportes en exceso y ganancias relacionadas.
La transferencia debe ser depositada en la nueva cuenta dentro de los 60 días.
Solo se podrá realizar una transferencia por período de 12 meses. Esto se aplica a todas las cuentas IRA que pueda tener.
El dinero se puede transferir a la mayoría de los tipos de cuentas IRA y de jubilación.
Su plan de jubilación no está obligado a aceptar su transferencia.
Reflejos
No se podrá prorrogar la distribución mínima exigida.
Las transferencias son generalmente gratuitas si se realizan a cuentas de tipo similar.
Puede sacar dinero de su IRA tradicional sin penalización a la edad de 59½ años.
Las transferencias de IRA deben realizarse dentro de los 60 días para evitar sanciones fiscales.
Una transferencia (o reinversión) de IRA es cuando transfiere dinero de una cuenta IRA a una cuenta IRA o de jubilación diferente.
