Transferencia IRA
驴Qu茅 es una transferencia IRA?
Una transferencia de IRA (o transferencia de IRA) se refiere a transferir dinero de una cuenta de jubilaci贸n individual (IRA) a una cuenta diferente. El dinero se puede transferir a otro tipo de cuenta de jubilaci贸n, una cuenta de corretaje o una cuenta bancaria. Siempre que el dinero vaya a otra cuenta de tipo similar y no se le haga ninguna distribuci贸n, la transferencia no incurre en una multa o cargo.
Una transferencia de IRA se puede realizar directamente a otra cuenta, y las transferencias de IRA tambi茅n pueden implicar la liquidaci贸n de fondos para depositar capital en una nueva cuenta. El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en ingl茅s) ha establecido reglas de transferencia de IRA, que se analizan a continuaci贸n.
Comprender las transferencias de IRA
Los inversores establecen cuentas IRA para ahorrar para la jubilaci贸n. Los inversores pueden elegir entre dos tipos b谩sicos de cuentas IRA: una IRA tradicional o una IRA Roth. Invertir a trav茅s de estas dos IRA significa diferentes implicaciones fiscales que pueden ser una consideraci贸n importante si un inversionista elige realizar una transferencia de IRA. Todas las cuentas IRA est谩n dise帽adas para comenzar a pagar a la edad de 59 a帽os y medio. Las distribuciones tomadas antes de eso por los inversores pueden incurrir en multas por retiro anticipado.
IRA tradicional
En una IRA tradicional,. las inversiones generalmente se realizan con ingresos antes de impuestos, aunque tambi茅n se permiten contribuciones despu茅s de impuestos. Las contribuciones a una IRA tradicional generalmente son deducibles de impuestos en el a帽o de la contribuci贸n hasta cierto l铆mite. Para 2021 y 2022, las personas menores de 50 a帽os pueden aportar hasta $6,000 y las personas de 50 a帽os o m谩s pueden deducir hasta $7,000.
Los retiros se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta del titular de la cuenta en el momento del retiro. Cualquier retiro anticipado o liquidaci贸n de una cuenta IRA tradicional se gravar谩 a la tasa impositiva est谩ndar m谩s una multa del 10 %. Las distribuciones de contribuciones despu茅s de impuestos no est谩n gravadas ni sujetas a sanciones.
Las transferencias de IRA pueden volverse complejas cuando involucran liquidaciones o conversiones.
IRA Roth
En una Roth IRA,. las inversiones se realizan con d贸lares despu茅s de impuestos. Dado que las inversiones se realizan despu茅s de impuestos, los retiros est谩n libres de impuestos durante la jubilaci贸n. Si el titular de una cuenta opta por liquidar antes de los 59 a帽os y medio, no tendr谩 que pagar impuestos sobre el dinero depositado. Sin embargo, cualquier dinero obtenido a trav茅s de los ingresos por inversiones se gravar谩 a la tasa marginal y probablemente incurra en una multa del 10%.
Las transferencias de IRA pueden ser simples cuando se realizan entre tipos comunes de cuentas. El titular de una cuenta puede transferir una cuenta IRA tradicional de un proveedor a otro sin costo alguno. Lo mismo ocurre con una cuenta IRA Roth, que se puede transferir f谩cilmente de un proveedor a otro siempre que el tipo de cuenta sea el mismo.
Las cuentas IRA tradicionales tienen las mayores implicaciones fiscales si se convierten en Roth o se liquidan. Los inversores que conviertan una IRA tradicional en una IRA Roth deben pagar los impuestos sobre la renta asociados con la IRA tradicional antes de depositar fondos en una IRA Roth. Los inversores que realicen una liquidaci贸n de una IRA tradicional para financiar una cuenta de corretaje tambi茅n tendr铆an que pagar los impuestos. Se pueden aceptar transferencias en especie de una cuenta a otra, sin embargo, a煤n se aplicar铆an implicaciones fiscales.
Reglas de transferencia de IRA
Al considerar una transferencia de IRA, tambi茅n llamada reinversi贸n de IRA, tenga en cuenta las siguientes reglas del IRS:
Todas las distribuciones pueden reinvertirse, excepto la distribuci贸n m铆nima requerida y cualquier distribuci贸n de aportes en exceso y ganancias relacionadas.
La transferencia debe ser depositada en la nueva cuenta dentro de los 60 d铆as.
Solo se podr谩 realizar una transferencia por per铆odo de 12 meses. Esto se aplica a todas las cuentas IRA que pueda tener.
El dinero se puede transferir a la mayor铆a de los tipos de cuentas IRA y de jubilaci贸n.
Su plan de jubilaci贸n no est谩 obligado a aceptar su transferencia.
Reflejos
No se podr谩 prorrogar la distribuci贸n m铆nima exigida.
Las transferencias son generalmente gratuitas si se realizan a cuentas de tipo similar.
Puede sacar dinero de su IRA tradicional sin penalizaci贸n a la edad de 59陆 a帽os.
Las transferencias de IRA deben realizarse dentro de los 60 d铆as para evitar sanciones fiscales.
Una transferencia (o reinversi贸n) de IRA es cuando transfiere dinero de una cuenta IRA a una cuenta IRA o de jubilaci贸n diferente.
