تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي
ما هو تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي؟
يشير تحويل IRA (أو IRA rollover) إلى تحويل الأموال من حساب تقاعد فردي (IRA) إلى حساب مختلف. يمكن تحويل الأموال إلى نوع آخر من حسابات التقاعد ، أو حساب الوساطة ، أو حساب مصرفي. طالما أن الأموال تذهب إلى حساب آخر من النوع المماثل ولا يتم توزيعها لك ، فإن التحويل لا يخضع لغرامة أو رسوم.
يمكن إجراء تحويل IRA مباشرة إلى حساب آخر ، ويمكن أن تتضمن تحويلات IRA أيضًا تصفية الأموال لإيداع رأس المال في حساب جديد. أنشأت دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) قواعد تحويل IRA ، والتي تمت مناقشتها أدناه.
فهم تحويلات IRA
ينشئ المستثمرون حسابات IRA للادخار للتقاعد. يمكن للمستثمرين الاختيار من بين نوعين أساسيين من حسابات IRA: حساب IRA تقليدي أو حساب Roth IRA. الاستثمار من خلال هذين الحسابين IRA يعني تداعيات ضريبية مختلفة يمكن أن تكون اعتبارًا مهمًا إذا اختار المستثمر إجراء تحويل IRA. تم تصميم جميع أجهزة IRA لبدء المدفوعات في سن 59½. قد تؤدي عمليات التوزيع التي يتم إجراؤها قبل ذلك من قبل المستثمرين إلى فرض عقوبات سحب مبكر.
إيرا التقليدية
في الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ، يتم إجراء الاستثمارات بشكل عام من خلال الدخل قبل الضرائب ، على الرغم من السماح أيضًا بالمساهمات بعد الضرائب. المساهمات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي عادة ما تكون معفاة من الضرائب في سنة المساهمة حتى حد معين. في عامي 2021 و 2022 ، يمكن للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار ، ويمكن لمن هم في سن الخمسين وما فوق اقتطاع ما يصل إلى 7000 دولار.
تخضع عمليات السحب للضريبة وفقًا لمعدل ضريبة الدخل لصاحب الحساب في وقت الانسحاب. سيتم فرض ضريبة على أي عمليات سحب أو تصفية مبكرة للجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي وفقًا لمعدل الضريبة القياسي بالإضافة إلى غرامة قدرها 10٪. توزيعات المساهمات بعد الضريبة لا تخضع للضريبة ولا تخضع للعقوبات.
يمكن أن تصبح تحويلات الجيش الجمهوري الإيرلندي معقدة عندما تنطوي على تصفيات أو تحويلات.
روث إيرا
في Roth IR A ، تتم الاستثمارات بالدولار بعد خصم الضرائب. نظرًا لأن الاستثمارات تتم بعد الضرائب ، فإن عمليات السحب معفاة من الضرائب في التقاعد. إذا اختار صاحب الحساب التصفية قبل سن 59 ، فلن يضطر إلى دفع ضرائب على الأموال المودعة. ومع ذلك ، فإن أي أموال يتم الحصول عليها من خلال دخل الاستثمار ستخضع للضريبة بمعدل هامشي ومن المرجح أن تتحمل 10٪ غرامة.
يمكن أن تكون تحويلات IRA بسيطة عند إجرائها بين أنواع الحسابات الشائعة. يمكن لصاحب الحساب نقل حساب IRA التقليدي من مزود إلى آخر دون أي تكاليف. وينطبق الشيء نفسه على Roth IRA ، والذي يمكن نقله بسهولة من مزود إلى آخر طالما أن نوع الحساب هو نفسه.
تمتلك IRAs التقليدية أكبر آثار ضريبية إذا تم تحويلها إلى Roth أو تصفيتها. يجب على المستثمرين الذين يقومون بتحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA دفع ضرائب الدخل المرتبطة بـ IRA التقليدي قبل إيداع الأموال في Roth IRA. سيتعين على المستثمرين الذين يقومون بالتصفية من حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي لتمويل حساب وساطة أن يدفعوا الضرائب أيضًا. قد يتم قبول التحويلات العينية من حساب إلى آخر ، ومع ذلك ، ستظل الآثار الضريبية سارية.
قواعد نقل IRA
عند التفكير في تحويل IRA ، والذي يسمى أيضًا تمرير IRA ، ضع في اعتبارك قواعد IRS التالية:
يجوز ترحيل جميع التوزيعات ، باستثناء التوزيع الأدنى المطلوب وأي توزيع للمساهمات الزائدة والأرباح ذات الصلة.
يجب إيداع الحوالة في الحساب الجديد خلال 60 يومًا.
يمكن إجراء تحويل واحد فقط كل 12 شهرًا. ينطبق هذا على جميع حسابات IRA التي قد تمتلكها.
يمكن تحويل الأموال إلى معظم أنواع حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي وحسابات التقاعد.
خطة التقاعد الخاصة بك ليست مطلوبة لقبول تحويلك.
يسلط الضوء
لا يجوز إعادة التوزيع الأدنى المطلوب.
تكون التحويلات بشكل عام مجانية إذا تم إجراؤها على حسابات من نفس النوع.
يمكنك سحب الأموال من IRA التقليدي الخاص بك دون عقوبة في سن 59½.
يجب إجراء تحويلات IRA في غضون 60 يومًا لتجنب العقوبات الضريبية.
يتم تحويل IRA (أو التبييت) عندما تقوم بتحويل الأموال من حساب IRA إلى حساب تقاعد أو حساب IRA مختلف.
