IRA 이전

IRA 이전이란 무엇입니까?

IRA 이체(또는 IRA 롤오버)는 개인 퇴직 계좌(IRA)에서 다른 계좌로 돈을 이체하는 것을 말합니다. 돈은 다른 유형의 퇴직 계좌, 중개 계좌 또는 은행 계좌로 이체될 수 있습니다. 돈이 다른 유사한 유형의 계좌로 들어가고 귀하에게 분배되지 않는 한, 이체 시 위약금이나 수수료가 발생하지 않습니다.

IRA 이체는 다른 계정으로 직접 할 수 있으며 IRA 이체에는 새 계정에 자본을 예치하기 위한 자금 청산이 포함될 수도 있습니다. 국세청(IRS)은 아래에서 논의되는 IRA 이전 규칙을 수립했습니다.

IRA 이전 이해

투자자는 은퇴를 대비하여 저축하기 위해 IRA 계정을 만듭니다. 투자자는 IRA 계정의 두 가지 기본 유형(전통 IRA 또는 Roth IRA) 중에서 선택할 수 있습니다. 이 두 IRA를 통한 투자는 투자자가 IRA 이전을 선택하는 경우 중요한 고려 사항이 될 수 있는 다른 세금 영향을 의미합니다. 모든 IRA는 59½세에 지불을 시작하도록 설계되었습니다. 투자자가 그 이전에 배분한 경우 조기 인출 페널티가 부과될 수 있습니다.

전통적인 IRA

전통적인 IRA 에서 투자는 일반적으로 세전 소득으로 이루어지지만 세후 기여도 허용됩니다. 전통적인 IRA에 대한 기부는 일반적으로 기부 연도에 특정 한도까지 세금 공제가 가능합니다. 2021년과 2022년에는 50세 미만은 최대 $6,000까지, 50세 이상은 최대 $7,000까지 공제할 수 있습니다.

출금은 출금 당시 계좌 소유자의 소득세율로 과세됩니다. 기존 IRA의 조기 인출 또는 청산에는 표준 세율과 10%의 벌금이 부과됩니다. 세후 기부금의 분배는 과세되지 않거나 벌금이 부과되지 않습니다.

IRA 이전은 청산 또는 전환과 관련된 경우 복잡해질 수 있습니다.

로스 IRA

Roth IR A 에서 투자는 세후 달러로 이루어집니다. 투자는 세금 후에 이루어지기 때문에 은퇴 후 인출은 세금이 면제됩니다. 계좌 소유자가 59½세 이전에 청산하기로 선택한 경우 예금된 돈에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 그러나 투자 소득을 통해 번 돈은 한계 세율로 과세되며 10%의 벌금이 부과될 가능성이 높습니다.

IRA 송금은 일반적인 유형의 계정 간에 이루어지면 간단할 수 있습니다. 계정 소유자는 비용 없이 기존 IRA를 한 제공업체에서 다른 제공업체로 이전할 수 있습니다. Roth IRA도 마찬가지이며, 계정 유형이 동일하다면 한 제공자에서 다른 제공자로 쉽게 이전할 수 있습니다.

전통적인 IRA는 Roth로 전환되거나 청산되는 경우 가장 큰 세금 영향을 받습니다. 기존 IRA를 Roth IRA로 전환하는 투자자는 Roth IRA 에 자금을 예치하기 전에 기존 IRA와 관련된 소득세를 납부 해야 합니다. 중개 계좌에 자금을 조달하기 위해 기존 IRA에서 청산하는 투자자도 세금을 내야 합니다. 한 계정에서 다른 계정으로의 현물 이체는 허용되지만 세금 관련 사항은 계속 적용됩니다.

IRA 이전 규칙

IRA 롤오버라고도 하는 IRA 이전을 고려할 때 다음 IRS 규칙을 염두에 두십시오.

• 필요한 최소 분배와 초과 기여금 및 관련 수입의 분배를 제외한 모든 분배는 이월될 수 있습니다.

• 이체는 60일 이내에 새 계좌로 입금되어야 합니다.

• 12개월 기간에 한 번만 이체할 수 있습니다. 이것은 귀하가 소유할 수 있는 모든 IRA 계정에 적용됩니다.

• 대부분의 IRA 및 퇴직 계좌로 자금을 이체할 수 있습니다.

• 귀하의 퇴직 계획은 귀하의 이전을 수락하는 데 필요하지 않습니다.

하이라이트

• 필요한 최소 분배는 이월되지 않을 수 있습니다.

• 유사한 유형의 계좌로 이체하는 경우 일반적으로 무료입니다.

• 59½세에 벌금 없이 기존 IRA에서 돈을 인출할 수 있습니다.

• IRA 송금은 세금 과태료를 피하기 위해 60일 이내에 이루어져야 합니다.

• IRA 이체(또는 롤오버)는 IRA 계좌에서 다른 은퇴 또는 IRA 계좌로 돈을 이체하는 것입니다.