जोखिम आधारित पूंजी आवश्यकता

जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकता क्या है?

जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकता एक नियम को संदर्भित करती है जो वित्तीय संस्थानों के लिए न्यूनतम नियामक पूंजी स्थापित करती है। वित्तीय फर्मों, उनके निवेशकों, उनके ग्राहकों और समग्र रूप से अर्थव्यवस्था की रक्षा के लिए जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताएं मौजूद हैं। ये आवश्यकताएं सुनिश्चित करती हैं कि प्रत्येक वित्तीय संस्थान के पास एक सुरक्षित और कुशल बाजार बनाए रखते हुए परिचालन घाटे को बनाए रखने के लिए पर्याप्त पूंजी है।

जोखिम-आधारित पूंजी की आवश्यकता को समझना

मुद्रा नियंत्रक कार्यालय (ओसीसी), फेडरल रिजर्व सिस्टम के बोर्ड ऑफ गवर्नर्स और फेडरल डिपॉजिट इंश्योरेंस कॉरपोरेशन द्वारा जून 2011 में अपनाए गए नियम के अनुसार, जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताएं अब स्थायी मंजिल के अधीन हैं। (एफडीआईसी)। एक स्थायी मंजिल की आवश्यकता के अलावा, नियम कुछ कम जोखिम वाली संपत्तियों के लिए जोखिम गणना में कुछ लचीलापन भी प्रदान करता है।

डोड-फ्रैंक वॉल स्ट्रीट रिफॉर्म एंड कंज्यूमर प्रोटेक्शन एक्ट का कोलिन्स संशोधन बीमाकृत डिपॉजिटरी संस्थानों, डिपॉजिटरी संस्थानों, होल्डिंग फर्मों और फेडरल रिजर्व की देखरेख वाली गैर-बैंक वित्तीय कंपनियों के लिए न्यूनतम जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताओं को लागू करता है ।

डोड-फ्रैंक नियमों के तहत, प्रत्येक बैंक का कुल जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात 8% और टियर 1 जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात 4.5% होना आवश्यक है। एक बैंक को "अच्छी तरह से पूंजीकृत" माना जाता है यदि उसका टियर 1 अनुपात 8% या उससे अधिक है और कुल जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात कम से कम 10% है, और टियर 1 लीवरेज अनुपात कम से कम 5% है।

विशेष ध्यान

आमतौर पर, टियर 1 पूंजी में एक वित्तीय संस्थान का सामान्य स्टॉक, प्रकट भंडार, प्रतिधारित आय और कुछ प्रकार के पसंदीदा स्टॉक शामिल होते हैं। कुल पूंजी में टियर 1 और टियर 2 पूंजी शामिल है और यह बैंक की संपत्ति और देनदारियों के बीच का अंतर है। हालाँकि, इन दोनों श्रेणियों में बारीकियाँ हैं।

बैंकों को अपनी पूंजी की गणना कैसे करनी चाहिए, इस पर दिशानिर्देश निर्धारित करने के लिए, बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति, जो बैंक फॉर इंटरनेशनल सेटलमेंट्स के माध्यम से संचालित होती है, बेसल समझौते प्रकाशित करती है । बेसल I को 1988 में पेश किया गया था, उसके बाद 2004 में बासेल II को पेश किया गया था। बेसल III को वित्तीय विनियमन में घाटे के जवाब में विकसित किया गया था जो 2000 के दशक के अंत में वित्तीय संकट में प्रकट हुआ था। ये दिशानिर्देश बैंक की बैलेंस शीट परिसंपत्तियों और ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोजर से संबंधित क्रेडिट जोखिम का आकलन करने में मदद करने के लिए हैं।

जोखिम-आधारित पूंजी बनाम निश्चित-पूंजी मानक

जोखिम-आधारित पूंजी और निश्चित-पूंजी मानक दोनों एक कंपनी को दिवाला से बचाने के लिए एक कुशन के रूप में कार्य करते हैं। हालांकि, निश्चित-पूंजी मानकों के लिए सभी कंपनियों को अपने भंडार में समान राशि रखने की आवश्यकता होती है, और इसके विपरीत, जोखिम-आधारित पूंजी में जोखिम के स्तर के आधार पर एक कंपनी को जितनी पूंजी होनी चाहिए, वह भिन्न होती है।

1980 और 1990 के दशक में बीमा कंपनियों के दिवालिया होने के बाद 1990 के दशक में बीमा उद्योग ने निश्चित पूंजी मानकों के बजाय जोखिम आधारित पूंजी का उपयोग करना शुरू किया। उदाहरण के लिए, 1980 के दशक में, निश्चित-पूंजी मानकों के तहत, एक ही राज्य में एक ही आकार के दो बीमाकर्ताओं को आम तौर पर आरक्षित में समान मात्रा में पूंजी रखने की आवश्यकता होती थी, लेकिन 1990 के दशक के बाद, उन बीमाकर्ताओं को उनके आधार पर अलग-अलग आवश्यकताओं का सामना करना पड़ा। बीमा आला और जोखिम का उनका अनूठा स्तर।

हाइलाइट्स

• जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताएं किसी कंपनी को दिवाला से बचाने के लिए एक कुशन के रूप में कार्य करती हैं।

• टियर 1 पूंजी में सामान्य स्टॉक, भंडार, प्रतिधारित आय और कुछ पसंदीदा स्टॉक शामिल हैं।

• जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताएं नियामकों द्वारा निर्धारित बैंकों के लिए न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं हैं।

• इन आवश्यकताओं के लिए एक स्थायी मंजिल है- कुल जोखिम-आधारित पूंजी (टियर 2) के लिए 8% और टियर 1 जोखिम-आधारित पूंजी के लिए 4%।