Keperluan Modal Berasaskan Risiko

Apakah Keperluan Modal Berdasarkan Risiko?

Keperluan modal berasaskan risiko merujuk kepada peraturan yang menetapkan modal pengawalseliaan minimum untuk institusi kewangan. Keperluan modal berasaskan risiko wujud untuk melindungi firma kewangan, pelabur mereka, pelanggan mereka, dan ekonomi secara keseluruhan. Keperluan ini memastikan setiap institusi kewangan mempunyai modal yang mencukupi untuk mengekalkan kerugian operasi sambil mengekalkan pasaran yang selamat dan cekap.

Memahami Keperluan Modal Berasaskan Risiko

Keperluan modal berasaskan risiko kini tertakluk kepada tahap tetap, mengikut peraturan yang diterima pakai pada Jun 2011 oleh Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC), Lembaga Gabenor Sistem Rizab Persekutuan dan Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC). Selain memerlukan lantai kekal, peraturan itu juga menyediakan sedikit kelonggaran dalam pengiraan risiko untuk aset berisiko rendah tertentu.

Pindaan Collins terhadap Akta Pembaharuan dan Perlindungan Pengguna Dodd-Frank Wall Street mengenakan keperluan modal berasaskan risiko minimum untuk institusi depositori yang diinsuranskan , institusi depositori, firma induk dan syarikat kewangan bukan bank yang diselia oleh Rizab Persekutuan.

Di bawah peraturan Dodd-Frank, setiap bank dikehendaki mempunyai jumlah nisbah modal berasaskan risiko sebanyak 8% dan nisbah modal berasaskan risiko peringkat 1 sebanyak 4.5%. Bank dianggap "bermodal dengan baik" jika ia mempunyai nisbah peringkat 1 sebanyak 8% atau lebih dan jumlah nisbah modal berasaskan risiko sekurang-kurangnya 10%, dan nisbah leverage peringkat 1 sekurang-kurangnya 5%.

Pertimbangan Khas

Biasanya, modal peringkat 1 termasuk saham biasa institusi kewangan, rizab yang didedahkan, pendapatan tertahan dan jenis saham pilihan tertentu. Jumlah modal termasuk modal peringkat 1 dan peringkat 2 dan merupakan perbezaan antara aset dan liabiliti bank. Walau bagaimanapun, terdapat nuansa dalam kedua-dua kategori ini.

Untuk menetapkan garis panduan tentang cara bank harus mengira modal mereka, Jawatankuasa Basel mengenai Pengawasan Perbankan, yang beroperasi melalui Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa,. menerbitkan Perjanjian Basel. Basel I diperkenalkan pada tahun 1988, diikuti oleh Basel II pada tahun 2004. Basel III dibangunkan sebagai tindak balas kepada defisit dalam peraturan kewangan yang muncul pada akhir krisis kewangan 2000-an. Garis panduan ini bertujuan untuk membantu menilai risiko kredit bank yang berkaitan dengan aset kunci kira-kira dan pendedahan luar kunci kira-kira.

Modal Berasaskan Risiko lwn. Piawaian Modal Tetap

Kedua-dua modal berasaskan risiko dan piawaian modal tetap bertindak sebagai kusyen untuk melindungi syarikat daripada insolvensi. Walau bagaimanapun, piawaian modal tetap memerlukan semua syarikat mempunyai jumlah wang yang sama dalam rizab mereka, dan sebaliknya, modal berasaskan risiko mengubah jumlah modal yang mesti dipegang oleh syarikat berdasarkan tahap risikonya.

Industri insurans mula menggunakan modal berasaskan risiko dan bukannya piawaian modal tetap pada 1990-an selepas beberapa syarikat insurans menjadi muflis pada 1980-an dan 1990-an. Sebagai contoh, pada tahun 1980-an, di bawah piawaian modal tetap, dua penanggung insurans yang sama saiz di negeri yang sama secara amnya dikehendaki memegang jumlah modal yang sama dalam rizab, tetapi selepas 1990-an, penanggung insurans tersebut menghadapi keperluan yang berbeza berdasarkan mereka. niche insurans dan tahap risiko mereka yang unik.

Sorotan

• Keperluan modal berasaskan risiko bertindak sebagai kusyen untuk melindungi syarikat daripada insolvensi.

• Modal Tahap 1 termasuk saham biasa, rizab, pendapatan tertahan dan saham keutamaan tertentu.

• Keperluan modal berasaskan risiko ialah keperluan modal minimum untuk bank yang ditetapkan oleh pengawal selia.

• Terdapat tahap kekal untuk keperluan ini—8% untuk jumlah modal berasaskan risiko (peringkat 2) dan 4% untuk modal berasaskan risiko peringkat 1.