위험 기반 자본 요구 사항

위험 기반 자본 요건이란 무엇입니까?

리스크 기반 자본 요건은 금융 기관에 대한 최소 규제 자본을 설정하는 규칙을 말합니다. 위험 기반 자본 요구 사항 은 금융 회사, 투자자, 고객 및 경제 전체를 보호하기 위해 존재합니다. 이러한 요구 사항은 각 금융 기관이 안전하고 효율적인 시장을 유지하면서 운영 손실 을 유지 하기에 충분한 자본을 보유하도록 보장합니다 .

위험 기반 자본 요구 사항 이해

위험 기반 자본 요건은 2011년 6월 통화 감사국 (OCC), 연방 준비 제도 이사회 및 연방 예금 보험 공사 가 채택한 규칙에 따라 영구 하한선이 적용됩니다. (FDIC). 영구 하한선을 요구하는 것 외에도 이 규칙은 특정 저위험 자산에 대한 위험 계산의 유연성을 제공합니다.

Dodd-Frank 월스트리트 개혁 및 소비자 보호법 의 콜린스 수정안은 연방 준비 제도 이사회가 감독하는 보험에 가입된 예금 기관, 예금 기관, 지주 회사 및 비은행 금융 회사에 대해 최소 위험 기반 자본 요건을 부과합니다.

Dodd-Frank 규칙에 따라 각 은행은 총 위험 기반 자본 비율이 8%이고 Tier 1 위험 기반 자본 비율이 4.5%여야 합니다. 1단계 비율이 8% 이상이고 총 위험 기반 자본 비율이 10% 이상이고 1단계 레버리지 비율이 5% 이상인 은행은 "자본이 좋은" 은행으로 간주됩니다.

특별 고려 사항

일반적으로 계층 1 자본에는 금융 기관의 보통주, 공개 준비금, 이익 잉여금 및 특정 유형의 우선주가 포함됩니다. 총자본은 1차 자본과 2차 자본을 포함하며 은행의 자산과 부채의 차액입니다. 그러나 이 두 범주 모두에는 미묘한 차이가 있습니다.

Bank for International Settlements ) 을 통해 운영되는 바젤 은행 감독 위원회(Basel Committee on Banking Supervision) 는 바젤 협정( Basel Accords )을 발행합니다 . Basel I은 1988년에, Basel II는 2004년에 도입되었습니다. Basel III는 2000년대 후반 금융 위기에 등장한 금융 규제의 적자에 대응하여 개발되었습니다. 이 지침은 대차대조표 자산 및 대차대조표 외 노출과 관련된 은행의 신용 위험을 평가하는 데 도움이 됩니다.

위험 기반 자본 대 고정 자본 표준

위험 기반 자본과 고정 자본 기준은 모두 파산으로부터 회사를 보호하는 완충제 역할을 합니다. 그러나 고정 자본 표준은 모든 회사가 동일한 양의 준비금을 보유하도록 요구하고 대조적으로 위험 기반 자본은 위험 수준에 따라 회사가 보유해야 하는 자본의 양을 변경합니다.

1980년대와 1990년대에 일련의 보험사들이 부실화되면서 1990년대에 보험 산업은 고정 자본 기준 대신 위험 기반 자본을 사용하기 시작했습니다. 예를 들어, 1980년대에는 고정 자본 기준에 따라 동일한 주에서 동일한 규모의 두 보험사가 일반적으로 동일한 양의 자본을 준비금으로 보유해야 했지만 1990년대 이후에는 두 보험사의 요구 사항에 따라 서로 다른 요구 사항에 직면했습니다. 보험 틈새 시장과 고유한 위험 수준.

하이라이트

• 위험 기반 자본 요구 사항은 파산으로부터 회사를 보호하는 완충제 역할을 합니다.

• Tier 1 자본에는 보통주, 준비금, 이익잉여금 및 특정 우선주가 포함됩니다.

• 리스크 기반 자본 요건은 규제 기관이 설정한 은행에 대한 최소 자본 요건입니다.

• 이러한 요구 사항에 대한 영구적인 하한선이 있습니다. 총 위험 기반 자본(2단계)의 경우 8%, 1단계 위험 기반 자본의 경우 4%입니다.