Riske Dayalı Sermaye Gerekliliği
Riske Dayalı Sermaye Gereksinimi Nedir?
Riske dayalı sermaye gereksinimi, finansal kuruluşlar için asgari düzenleyici sermayeyi belirleyen bir kuralı ifade eder. Finansal firmaları, yatırımcılarını, müşterilerini ve bir bütün olarak ekonomiyi korumak için riske dayalı sermaye gereksinimleri mevcuttur. Bu gereklilikler, her bir finansal kuruluşun, güvenli ve verimli bir piyasayı sürdürürken işletme zararlarını sürdürmek için yeterli sermayeye sahip olmasını sağlar.
Riske Dayalı Sermaye Gerekliliğini Anlama
Döviz Denetleme Ofisi (OCC), Federal Rezerv Sistemi Yönetim Kurulu ve Federal Mevduat Sigorta Kurumu tarafından kabul edilen bir kurala göre, riske dayalı sermaye gereksinimleri artık kalıcı bir tabana tabidir. (FDIC). Kalıcı bir taban gerektirmesine ek olarak, kural ayrıca belirli düşük riskli varlıklar için risk hesaplamasında bir miktar esneklik sağlar.
Dodd-Frank Wall Street Reformu ve Tüketiciyi Koruma Yasası'ndaki Collins Değişikliği , Federal Rezerv tarafından denetlenen sigortalı saklama kurumları, saklama kurumları, holding şirketleri ve banka dışı finans şirketleri için minimum riske dayalı sermaye gereksinimleri belirler .
Dodd-Frank kuralları uyarınca, her bankanın toplam riske dayalı sermaye oranının %8 ve birinci kademe riske dayalı sermaye oranının %4,5 olması gerekir. Bir bankanın 1. kademe oranı %8 veya üzeri, toplam riske dayalı sermaye oranı en az %10 ve 1. kademe kaldıraç oranı en az %5 olması durumunda "iyi sermayeye sahip" olarak kabul edilir.
Özel Hususlar
Tipik olarak, 1. kademe sermaye, bir finans kuruluşunun adi hisse senetlerini, açıklanan yedekleri, dağıtılmamış kazançları ve belirli imtiyazlı hisse türlerini içerir. Toplam sermaye, 1. ve 2. kademe sermayeyi içerir ve bir bankanın varlıkları ile borçları arasındaki farktır. Ancak, bu kategorilerin her ikisinde de nüanslar vardır.
Bankaların sermayelerini nasıl hesaplamaları gerektiğine ilişkin yönergeleri belirlemek için, Uluslararası Ödemeler Bankası aracılığıyla faaliyet gösteren Basel Bankacılık Denetleme Komitesi Basel Anlaşmalarını yayınlar . Basel I 1988'de tanıtıldı, ardından 2004'te Basel II geldi. Basel III, 2000'lerin sonundaki mali krizde ortaya çıkan mali düzenlemelerdeki açıklara yanıt olarak geliştirildi. Bu yönergeler, bir bankanın bilanço varlıkları ve bilanço dışı risklere ilişkin kredi riskinin değerlendirilmesine yardımcı olmayı amaçlamaktadır.
Riske Dayalı Sermaye ve Sabit Sermaye Standartları
Hem riske dayalı sermaye hem de sabit sermaye standartları, bir şirketi iflastan korumak için bir yastık görevi görür. Bununla birlikte, sabit sermaye standartları, tüm şirketlerin rezervlerinde aynı miktarda paraya sahip olmasını gerektirir ve bunun aksine, riske dayalı sermaye, bir şirketin sahip olması gereken sermaye miktarını risk düzeyine göre değiştirir.
Sigorta sektörü, 1980'lerde ve 1990'larda bir dizi sigorta şirketinin iflas etmesinin ardından 1990'larda sabit sermaye standartları yerine riske dayalı sermaye kullanmaya başladı. Örneğin, 1980'lerde, sabit sermaye standartları altında, aynı eyalette aynı büyüklükteki iki sigortacının genellikle aynı miktarda sermayeyi yedekte tutması gerekiyordu, ancak 1990'lardan sonra, bu sigortacılar, görevlerine göre farklı gereksinimlerle karşı karşıya kaldılar. sigorta nişi ve benzersiz risk seviyeleri.
Öne Çıkanlar
Riske dayalı sermaye gereksinimleri, bir şirketi iflastan korumak için bir yastık görevi görür.
Kademe 1 sermaye, adi hisse senetlerini, yedekleri, dağıtılmamış kârları ve belirli imtiyazlı hisse senetlerini içerir.
Riske dayalı sermaye gereksinimleri, düzenleyiciler tarafından bankalar için belirlenen asgari sermaye gereksinimleridir.
Bu gereksinimler için kalıcı bir taban vardır—toplam riske dayalı sermaye (kademe 2) için %8 ve 1. kademe riske dayalı sermaye için %4.
