Требования к капиталу, основанному на оценке риска

Что такое требование к капиталу, основанному на оценке риска?

Требование к капиталу на основе риска относится к правилу, которое устанавливает минимальный регулятивный капитал для финансовых учреждений. Требования к капиталу, основанные на риске , существуют для защиты финансовых фирм, их инвесторов, их клиентов и экономики в целом. Эти требования гарантируют, что каждое финансовое учреждение имеет достаточно капитала, чтобы нести операционные убытки,. сохраняя при этом безопасный и эффективный рынок.

Понимание требований к капиталу с учетом риска

Управлением валютного контролера (OCC), Советом управляющих Федеральной резервной системы и Федеральной корпорацией страхования депозитов,. требования к капиталу, основанные на риске, теперь подлежат постоянному минимальному уровню. (ФДИК). Помимо требования постоянного минимального уровня, правило также обеспечивает некоторую гибкость в расчете риска для определенных активов с низким уровнем риска.

Поправка Коллинза к Закону Додда-Франка о реформе Уолл-стрит и защите прав потребителей устанавливает минимальные требования к капиталу, основанному на риске, для застрахованных депозитных учреждений, депозитных учреждений, холдинговых фирм и небанковских финансовых компаний, находящихся под надзором Федеральной резервной системы.

Согласно правилам Додда-Франка, каждый банк должен иметь общий коэффициент капитала, основанный на риске, 8% и коэффициент капитала 1-го уровня, основанный на риске, 4,5%. Банк считается «хорошо капитализированным», если он имеет коэффициент 1-го уровня 8% или выше и общий коэффициент капитала, основанный на риске, не менее 10%, а коэффициент левериджа 1-го уровня не менее 5%.

Особые соображения

Как правило, капитал первого уровня включает обыкновенные акции финансового учреждения, раскрытые резервы, нераспределенную прибыль и определенные типы привилегированных акций. Общий капитал включает в себя капитал первого и второго уровня и представляет собой разницу между активами и обязательствами банка. Однако в обеих этих категориях есть нюансы.

Банк международных расчетов,. публикует Базельские соглашения , чтобы установить правила расчета капитала банками . Базель I был введен в 1988 г., за ним последовал Базель II в 2004 г. Базель III был разработан в ответ на недостатки в финансовом регулировании, возникшие во время финансового кризиса в конце 2000-х годов. Эти рекомендации предназначены для помощи в оценке кредитного риска банка, связанного с его балансовыми активами и внебалансовыми рисками.

Капитал, основанный на оценке риска, по сравнению со стандартами фиксированного капитала

Как капитал, основанный на оценке риска, так и стандарты основного капитала выступают в качестве буфера для защиты компании от неплатежеспособности. Однако стандарты фиксированного капитала требуют, чтобы все компании имели одинаковую сумму денег в своих резервах, и, напротив, капитал, основанный на риске, варьирует размер капитала, который компания должна иметь, в зависимости от уровня ее риска.

Страховая отрасль начала использовать капитал, основанный на риске, вместо стандартов основного капитала в 1990-х годах после того, как ряд страховых компаний стал неплатежеспособным в 1980-х и 1990-х годах. Например, в 1980-х годах, в соответствии со стандартами фиксированного капитала, два страховщика одного размера в одном и том же штате обычно должны были иметь одинаковую сумму капитала в резерве, но после 1990-х годов эти страховщики столкнулись с различными требованиями в зависимости от их страховая ниша и их уникальный уровень риска.

Особенности

• Требования к капиталу, основанные на риске, действуют как подушка для защиты компании от неплатежеспособности.

• Капитал первого уровня включает обыкновенные акции, резервы, нераспределенную прибыль и некоторые привилегированные акции.

• Требования к капиталу на основе риска – это минимальные требования к капиталу для банков, установленные регулирующими органами.

• Для этих требований существует постоянный нижний предел — 8% для общего капитала, основанного на рисках (уровень 2), и 4% для капитала, основанного на рисках, 1 уровня.