स्वैच्छिक रिजर्व

स्वैच्छिक रिजर्व: एक सिंहावलोकन

एक स्वैच्छिक आरक्षित नकदी की एक राशि है जो एक बीमा कंपनी द्वारा सरकारी नियामकों द्वारा आवश्यक न्यूनतम से अधिक और ऊपर रखी जाती है।

राज्य के नियम बीमा कंपनियों के लिए न्यूनतम आरक्षित आवश्यकताएं निर्धारित करते हैं जिनका उद्देश्य यह सुनिश्चित करना है कि वे विलायक बने रहें। स्वैच्छिक भंडार, जिसे अतिरिक्त रूप से धारित तरल संपत्ति के रूप में भी जाना जाता है, को कंपनी के वित्तीय विवरणों में दर्ज किया जाता है।

राज्य नियामकों के पास अपने अधिकार क्षेत्र में वित्तीय संस्थानों के लिए समान आरक्षित आवश्यकताएं हैं। बीमा कंपनियों की तरह, उन संस्थानों में स्वैच्छिक भंडार हो सकता है।

स्वैच्छिक रिजर्व कैसे काम करता है

राज्य नियामक बीमा नियामक सूचना प्रणाली (आईआरआईएस) द्वारा प्रदान किए गए उपकरणों का उपयोग करते हैं, जिसे नेशनल एसोसिएशन ऑफ इंश्योरेंस कमिश्नर्स (एनएआईसी) द्वारा प्रबंधित किया जाता है, ताकि उनके अधिकार क्षेत्र में बीमा कंपनियों की सॉल्वेंसी और उनके पास उचित मात्रा में नकदी का निर्धारण किया जा सके। संरक्षित।

IRIS प्रत्येक बीमा कंपनी द्वारा दायर की गई वित्तीय जानकारी का पता लगाता है ताकि यह निर्धारित किया जा सके कि किन बीमा कंपनियों को सॉल्वेंसी के मुद्दों का सामना करना पड़ सकता है। नियामक निकाय तरलता अनुपात मूल्यों की एक सीमा निर्धारित करता है जिसे प्रत्येक कंपनी के लिए स्वीकार्य माना जाता है। बाहरी मूल्य इंगित करते हैं कि एक बीमाकर्ता की नियामकों द्वारा अधिक बारीकी से जांच की जानी चाहिए।

आरक्षित राशि का निर्धारण

स्वैच्छिक रिजर्व के आकार पर निर्णय लेते समय बीमा कंपनियों के पास प्रतिस्पर्धात्मक विचार होते हैं।

हाथ में बड़ी मात्रा में नकदी कंपनी की स्थिरता और किसी भी आपदा की मांगों को पूरा करने की क्षमता का संकेत है। लेकिन यह व्यवसाय में पुनर्निवेश या शेयरधारकों को पुरस्कृत करने के लिए उपलब्ध राशि को भी कम करता है।

हालांकि, स्वैच्छिक रिजर्व के उपयोग पर कुछ प्रतिबंध हैं। कंपनी इससे किसी भी अप्रत्याशित खर्च का भुगतान करना चुन सकती है या उस मामले के लिए, शेयरधारक लाभांश को निधि देने के लिए इसका इस्तेमाल कर सकती है।

विभिन्न कर कानून और लेखांकन प्रथाएं संपत्ति और हताहत बीमाकर्ताओं को हतोत्साहित करती हैं, विशेष रूप से, आपदाओं के लिए भी अतिरिक्त धन को अलग रखने से।

एक बीमा कंपनी का स्वैच्छिक आरक्षित निधि उसके दावा आरक्षित निधि से अलग होता है, जो कि पॉलिसीधारक के दावों के लिए बजट की गई राशि है जिसे अभी तक दायर नहीं किया गया है।

मानक

उद्योग में भंडार का मानक स्तर कंपनी के कुल राजस्व का 8% से 12% तक होता है। एक कंपनी द्वारा ग्रहण किए जाने वाले जोखिमों के प्रकार के आधार पर आवश्यकताएं भिन्न होती हैं।

रिजर्व आवश्यकताएं एक स्थानांतरण क्षेत्र हैं। 2016 में, NAIC की एक रिपोर्ट ने निष्कर्ष निकाला कि कंपनी की परिस्थितियों और ग्राहकों के आधार पर कुछ मामलों में रिजर्व के मौजूदा फॉर्मूले अत्यधिक और दूसरों में अपर्याप्त थे। यह पाया गया कि मानक, वित्तीय उत्पादों की बढ़ती विविधता और जटिलता को प्रतिबिंबित नहीं करते हैं जो अब जीवन बीमा कंपनियों द्वारा बेचे जाते हैं।

जीवन बीमा भंडार

रिपोर्ट में जीवन बीमा कंपनियों के लिए "सिद्धांत-आधारित आरक्षण" की सिफारिश की गई है। पिछले अभ्यास से यह प्रस्थान कारकों के अत्यधिक व्यक्तिगत मिश्रण पर आरक्षित आवश्यकताओं को आधार बनाता है जिसमें कंपनी के ग्राहकों की जनसांख्यिकी, कंपनी का वित्तीय प्रदर्शन और इसकी वित्तीय ताकत शामिल है।

नतीजतन, कम से कम 46 राज्यों ने आरक्षित आवश्यकताओं को निर्धारित करने वाले अपने सूत्रों को बदलने के लिए स्थानांतरित कर दिया है।

##हाइलाइट

• एक बीमा कंपनी का स्वैच्छिक भंडार उसकी नकदी है जो राज्य नियामकों द्वारा निर्धारित न्यूनतम से अधिक है।

• आरक्षित खातों के मानक राजस्व के 8% से 12% तक होते हैं।

• न्यूनतम का उद्देश्य यह गारंटी देना है कि कंपनी विलायक बनी रहे।