दावा आरक्षित

एक दावा आरक्षित क्या है?

एक दावा आरक्षित धन का एक आरक्षित है जो एक बीमा कंपनी द्वारा पॉलिसीधारकों को भुगतान करने के लिए अलग रखा जाता है जिन्होंने दायर किया है या उनकी नीतियों पर वैध दावे दर्ज करने की उम्मीद है। बीमाकर्ता इस फंड का उपयोग उन दावों का भुगतान करने के लिए करते हैं जिनका निपटान किया जाना बाकी है।

क्लेम रिजर्व को बैलेंस शीट रिजर्व के रूप में भी जाना जाता है ।

दावा आरक्षित को समझना

लोग वित्तीय नुकसान से खुद को बचाने के लिए बीमा कवरेज के लिए भुगतान करते हैं। इस जोखिम को उठाने के बदले में, सेवा की पेशकश करने वाली कंपनी अपने ग्राहकों के बीमा प्रीमियम का शुल्क लेती है । एक बीमा प्रीमियम वह राशि है जो एक व्यक्ति या व्यवसाय बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान करता है; बीमा प्रीमियम का भुगतान या तो किश्तों में किया जाता है - मासिक या अर्ध-वार्षिक - या किसी भी कवरेज के शुरू होने से पहले एक अग्रिम भुगतान में।

ग्राहकों के साथ अनुबंध करते समय, एक बीमा कंपनी किसी प्रतिकूल घटना होने की स्थिति में किसी भी दायित्व को स्वीकार करती है जो बीमा के लिए सहमत होने वाली किसी भी चीज को नुकसान पहुंचाती है। देयता स्वीकार करने का अर्थ है बीमित व्यक्ति को भुगतान करना जब वे एक वैध दावा दायर करते हैं।

हर साल, बीमा कंपनियां उन दावों से निपटती हैं जो उनके द्वारा बेची जाने वाली नीतियों के खिलाफ दायर किए जाते हैं। उदाहरण के लिए, एक ऑटो बीमा पॉलिसीधारक जो एक दुर्घटना में शामिल हो जाता है, अपने बीमा प्रदाता के साथ दावा दायर करेगा कि उनकी कार को हुए किसी भी नुकसान के लिए प्रतिपूर्ति की जाएगी।

कुछ दावे, जैसे आग के कारण संपत्ति के नुकसान का आसानी से अनुमान लगाया जाता है और जल्दी से निपटाया जाता है। अन्य, जैसे उत्पाद दायित्व, अधिक जटिल हैं और पॉलिसी की समय सीमा समाप्त होने के बाद लंबे समय तक निपटाए जा सकते हैं।

एक दावा आरक्षित एक दावे के लिए अलग रखा गया धन है जिसे रिपोर्ट किया गया है लेकिन निपटाया नहीं गया है (आरबीएनएस) या खर्च किया गया है लेकिन रिपोर्ट नहीं किया गया है (आईबीएनआर)। एक बीमा कंपनी प्रत्येक फ़ाइल के लिए एक दावा आरक्षित प्रदान करेगी जो उन विवरणों में फिट होती है, जो अंतिम निपटान राशि के अपने सर्वोत्तम अनुमान को दर्शाती है। बकाया दावा आरक्षित एक बीमांकिक अनुमान है,. क्योंकि किसी दिए गए दावे पर देय राशि का निपटारा होने तक पता नहीं चलता है।

एक दावा समायोजक देय राशि का अनुमान लगाने के लिए जिम्मेदार है। भविष्य के नुकसान को प्रोजेक्ट करने के लिए पिछले डेटा का मूल्यांकन करके, दावों के भंडार की मौद्रिक राशि की गणना दावों के हैंडलर के फैसले का उपयोग करके या सांख्यिकीय रूप से की जा सकती है।

क्लेम रिजर्व के लिए पैसा पॉलिसीधारकों द्वारा उनके बीमा अनुबंधों के दौरान किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।

महत्वपूर्ण

बकाया दावों पर भुगतान की जाने वाली राशियों के बीमांकिक अनुमानों का मूल्यांकन किया जाना चाहिए ताकि बीमाकर्ता अपने लाभ की गणना कर सके।

विशेष ध्यान

बीमा कंपनियों के लिए दावों के लिए अलग रखी जाने वाली राशि का सही-सही निर्धारण करना मुश्किल हो सकता है। नियमित समीक्षाएं मदद करती हैं, हालांकि इसका मतलब यह नहीं है कि पर्याप्त धन हमेशा आवंटित किया जाता है। महत्वपूर्ण कम करके आंका जाना निवेशकों के लिए एक बुरा झटका, लेखांकन प्रथाओं में विश्वास को कम करने और कंपनी के शेयर की कीमतों पर वजन के रूप में आ सकता है।

दावे जो किए गए हैं लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) का आकलन करना विशेष रूप से मुश्किल है। उदाहरण के लिए, श्रमिक अपना काम करते समय एस्बेस्टस में सांस ले सकते हैं, लेकिन प्रतिकूल घटना होने के 20 साल बाद बीमारी का पता चलने तक दावा दायर नहीं कर सकते।

रिजर्व रिकॉर्डिंग का दावा करता है

एक बकाया दावा आरक्षित एक लेखा प्रावधान है जिसे कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया जाता है । उन्हें देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया गया है क्योंकि उन्हें भविष्य की तारीख में तय किया जाना चाहिए। दूसरे शब्दों में, वे पॉलिसीधारकों के लिए संभावित वित्तीय दायित्व हैं।

दावा आरक्षित समय के साथ समायोजित किया जाता है क्योंकि प्रत्येक मामला विकसित होता है और दावा निपटान प्रक्रिया के दौरान नई जानकारी प्राप्त की जाती है। दावे के लिए अलग रखी गई धनराशि की कुल राशि अपेक्षित निपटान राशि और निपटान प्रक्रिया के दौरान बीमाकर्ता द्वारा किए गए किसी भी खर्च का योग है, जैसे दावा समायोजकों, जांचकर्ताओं और कानूनी सहायता के लिए शुल्क।

दावा आरक्षित उदाहरण

कंपनी ए पूरे अमेरिका में रहने वाले लोगों को गृह बीमा प्रदान करती है दुर्भाग्य से, एक बड़ा तूफान फ्लोरिडा में बीमा की बहुत सारी संपत्ति को नष्ट कर देता है। कंपनी ए जानती है कि उसे बहुत सारे दावे प्राप्त होंगे, भले ही उन्हें अभी तक रिपोर्ट नहीं किया गया हो और, परिणामस्वरूप, एक दावा आरक्षित बनाता है, इसके अनुमानों के आधार पर पैसा अलग रखता है कि यह कितना सोचता है कि उसे भुगतान करना होगा।

हाइलाइट्स

• क्लेम रिजर्व के लिए पैसा पॉलिसीधारकों द्वारा उनके बीमा अनुबंधों के दौरान किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।

• बकाया दावा आरक्षित एक बीमांकिक अनुमान है, क्योंकि किसी दिए गए दावे पर देय राशि का निपटारा होने तक पता नहीं चलता है।

• एक बकाया दावा आरक्षित कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया गया है।

• दावा आरक्षित निधि वह राशि है जो भविष्य में किए गए खर्च किए गए दावों के भुगतान के लिए अलग रखी गई है जिनका अभी तक निपटान नहीं किया गया है।