ポップアップオプション

##ポップアップオプションとは何ですか？

ポップアップオプションは、共同および生存者の年金または年金オプションであり、一般に夫婦に限定されており、年金受給者または年金プランのメンバーの配偶者がプランメンバーを亡くした場合にトリガーされます。ポップアップオプションは、配偶者の死亡後、プランメンバーの年金を引き上げます。

年金額の増加は、プランのメンバーが亡くなった後、年金プランが配偶者年金を提供する必要がなくなったという事実によって可能になります。

##ポップアップオプションのしくみ

このポップアップオプションは、年金収入に依存している既婚の退職者にとって魅力的ですが、このオプションには費用がかかります。すべてが同じであれば、ポップアップオプションを選択したプランのメンバーは、ポップアップオプションを選択しなかったメンバーよりも少ない年金を受け取ります。プランメンバーが先に亡くなった場合、プランメンバーの配偶者はこの低い年金額を受け取るため、プランメンバーと配偶者の相対的な健康状態を十分に考慮する必要があります。さらに、メリットに関する費用対効果の分析も行う必要があります。ポップアップオプション自体が必要になる場合があります。

たとえば、2018年（2020年12月1日時点で入手可能な最新情報）では、NYC Employees'Retirement System（NYCERS）で、従業員はポップアップオプションを選択できます。退職者の特典は、配偶者または受益者が時期尚早に亡くなった場合の最大退職金$20,000。その後、退職者が死亡すると、すべての支払いが停止されます。 NYCERSの退職者がこの方法を選択した場合、オプションが適用された後、彼らは彼女または彼の受益者を変更することはできません。

##ポップアップオプションと年金プランの概要

年金プランは、ポップアップオプションなど、さまざまな機能を備えた複雑な金融手段です。少し後退すると、すべての年金制度では、雇用主は従業員の将来の利益のために確保された資金のプールに貢献する必要があります。年金制度は、企業、シカゴ警察消防局の年金制度やカリフォルニア州教師退職制度などの公務員組織、およびノルウェーソブリンウェルスファンドなどの政府向けに存在します。 （2018年には、この基金は管理下の資産で1,310億ドルに増加しましたが、2020年には210億ドルを失いました。 ）

年金の資金プールは従業員に代わって投資され、これらの投資の収益は退職時に従業員の収入を生み出します。

一部の年金制度には、雇用主の必要な拠出に加えて、自主的な投資要素があります。

一部の雇用主は、特定の割合または金額まで、労働者の年間拠出金の一部を一致させることを選択する場合もあります。確定給付年金制度は、雇用期間や給与履歴などのいくつかの要素を考慮した式を使用して従業員給付を計算する一般的な構造です。

##ハイライト

-ポップアップオプションには追加のコストが伴います。通常、それらが存続している間は、デフォルトの年金支払いが低くなります。

-ポップアップオプションは、共同またはサバイバーシップ年金プランまたは年金の条項であり、年金会員または年金受給者が配偶者の前に死亡した場合に配偶者年金受給者の支払いを増やします。

-会員または年金受給者が配偶者の合算給付金の支払いをもはや必要としないため、ポップアップ資金が利用可能になります。