Opción emergente
驴Qu茅 es una opci贸n emergente?
Una opci贸n emergente es una anualidad conjunta y de sobreviviente o una opci贸n de pensi贸n, generalmente limitada a parejas casadas, que se activa si el c贸nyuge del miembro del plan de pensiones o beneficiario de la renta vitalicia fallece antes que el miembro del plan. La opci贸n emergente luego aumenta la pensi贸n del miembro del plan despu茅s de la muerte del c贸nyuge.
El aumento en el monto de la pensi贸n es posible por el hecho de que el plan de pensiones ya no tiene que proporcionar una pensi贸n conyugal una vez que el miembro del plan fallece.
C贸mo funcionan las opciones emergentes
Esta opci贸n emergente es atractiva para los jubilados casados que dependen de los ingresos de la pensi贸n,. pero esta opci贸n tiene un costo adjunto. En igualdad de condiciones, un miembro del plan que opte por la opci贸n emergente recibir谩 una pensi贸n menor que un miembro que no elija la opci贸n emergente. Dado que el c贸nyuge del miembro del plan recibir铆a este monto de pensi贸n m谩s bajo si el miembro del plan fallece primero, se debe dar la debida consideraci贸n a los estados de salud relativos del miembro del plan y del c贸nyuge, adem谩s de lo cual se debe realizar un an谩lisis de costo-beneficio sobre los m茅ritos. de la propia opci贸n emergente puede ser necesario.
Por ejemplo, en 2018 (la informaci贸n m谩s reciente disponible al 1 de diciembre de 2020), en el Sistema de Jubilaci贸n de Empleados de la Ciudad de Nueva York (NYCERS, por sus siglas en ingl茅s), los empleados pod铆an elegir la opci贸n emergente.锘縀l beneficio del jubilado "aparecer谩" en el Asignaci贸n m谩xima de jubilaci贸n de $20,000 en caso de que el c贸nyuge o el beneficiario fallezca prematuramente. Todos los pagos cesar谩n luego de la muerte del jubilado. Si un jubilado de NYCERS selecciona este m茅todo, no puede cambiar su beneficiario despu茅s de que se aplique la opci贸n.
Opci贸n emergente y descripci贸n general de los planes de pensiones
Los planes de pensiones son veh铆culos financieros complejos que tienen una variedad de caracter铆sticas, incluidas opciones emergentes. Retrocediendo un poco, todos los planes de pensi贸n requieren que los empleadores contribuyan a un fondo com煤n reservado para el beneficio futuro de sus empleados. Existen planes de pensi贸n para corporaciones, organizaciones de servicio p煤blico como el Plan de Pensiones del Departamento de Polic铆a y Bomberos de Chicago o el Sistema de Jubilaci贸n de Maestros del Estado de California, y gobiernos como el Fondo Soberano de Riqueza de Noruega. (En 2018, este fondo hab铆a crecido a $131 mil millones en activos bajo administraci贸n, aunque perdi贸 $21 mil millones en 2020 ).
El conjunto de fondos de la pensi贸n se invierte en nombre del empleado, y las ganancias de estas inversiones generan ingresos para los empleados al jubilarse.
Algunos planes de pensi贸n tienen un componente de inversi贸n voluntaria, adem谩s de las contribuciones requeridas por el empleador.
Algunos empleadores tambi茅n pueden optar por igualar una parte de las contribuciones anuales del trabajador, hasta un porcentaje espec铆fico o una cantidad en d贸lares. El plan de pensiones de beneficios definidos es una estructura com煤n en la que los beneficios de los empleados se calculan mediante una f贸rmula que considera varios factores, como la antig眉edad en el empleo y el historial salarial.
Reflejos
Las opciones emergentes vienen con un costo adicional, generalmente en pagos de pensi贸n predeterminados m谩s bajos mientras est谩n vivos.
Una opci贸n emergente es una cl谩usula en un plan de pensi贸n o anualidad conjunta o de sobrevivencia que aumenta los pagos del pensionado conyugal si el miembro de la pensi贸n o el beneficiario de la anualidad muere antes que su c贸nyuge.
Los fondos emergentes est谩n disponibles porque el miembro o beneficiario ya no requiere el pago de beneficios conyugales combinados.
