弹出选项

什么是弹出选项？

弹出式选项是一种联合和幸存者年金或养老金选项，通常仅限于已婚夫妇，如果年金受益人或养老金计划成员的配偶先于计划成员去世，则会触发该选项。然后，弹出选项会在配偶去世后提高计划成员的养老金。

养老金金额的增加是由于养老金计划在计划成员去世后不再需要提供配偶养老金这一事实。

弹出选项如何工作

这个弹出式选项对依赖养老金收入的已婚退休人员很有吸引力，但这个选项确实有附加成本。在所有条件相同的情况下，选择弹出选项的计划成员将比不选择弹出选项的成员获得更少的养老金。由于如果计划成员先去世，则计划成员的配偶将获得较低的养老金金额，因此应适当考虑计划成员和配偶的相对健康状况，此外还要对案情进行成本效益分析弹出选项本身可能是必要的。

例如，在 2018 年（截至 2020 年 12 月 1 日的最新信息），在纽约市员工退休系统 (NYCERS) 中，员工可以选择弹出选项。退休人员的福利将“弹出”到如果配偶或受益人过早去世，最高退休津贴为 20,000 美元。所有付款将在退休人员去世后停止。如果 NYCERS 退休人员选择此方法，则在执行该选项后，他们无法更改她或他的受益人。

弹出选项和养老金计划概述

养老金计划是复杂的金融工具，具有一系列功能，包括弹出式选项。稍微退后一步，所有养老金计划都要求雇主向为员工未来福利预留的资金池供款。养老金计划适用于公司、公共服务组织，如芝加哥警察和消防局的养老金计划或加利福尼亚州教师退休系统，以及挪威主权财富基金等政府。（2018 年，该基金管理的资产已增至 1310 亿美元，但在 2020 年亏损了 210 亿美元。）

养老金的资金池代表雇员进行投资，这些投资的收益为雇员在退休后产生收入。

除了雇主所需的供款外，一些养老金计划还包含自愿投资部分。

一些雇主也可能选择匹配工人年度缴款的一部分，最高为特定百分比或美元金额。固定收益养老金计划是一种常见的结构，其中员工福利的计算使用一个公式，该公式考虑了几个因素，例如就业时间和工资历史。

＃＃强调

弹出选项会带来额外的成本，通常是在它们还活着的时候降低默认养老金支付。
弹出选项是联合或幸存养老金计划或年金中的一个条款，如果养老金成员或年金受益人在其配偶之前去世，则该条款会增加配偶养老金领取者的付款。
由于会员或年金受益人不再需要支付合并的配偶福利，因此可以使用弹出式资金。