Option contextuelle

Qu'est-ce qu'une option contextuelle ?

Une option contextuelle est une rente réversible ou une option de pension, généralement limitée aux couples mariés, qui est déclenchée si le conjoint du rentier ou du participant au régime de retraite décède avant le participant au régime. L'option contextuelle augmente ensuite la rente du participant au régime après le décès du conjoint.

L'augmentation du montant de la rente est rendue possible par le fait que le régime de retraite n'a plus à fournir une rente de conjoint une fois le participant décédé.

Comment fonctionnent les options contextuelles

Cette option pop-up est attrayante pour les retraités mariés qui dépendent d'un revenu de retraite,. mais cette option a un coût qui s'y rattache. Toutes choses étant égales par ailleurs, un participant au régime qui opte pour l'option contextuelle recevra une rente moins élevée qu'un participant qui ne choisit pas l'option contextuelle. Étant donné que le conjoint du participant recevrait ce montant de pension inférieur si le participant décède en premier, il convient de tenir dûment compte de l'état de santé relatif du participant et du conjoint, en plus d'une analyse coûts-avantages au fond de l'option contextuelle elle-même peut être nécessaire.

Par exemple, en 2018 (les informations les plus récentes disponibles au 1er décembre 2020), dans le NYC Employees' Retirement System (NYCERS), les employés pouvaient choisir l'option contextuelle . Allocation de retraite maximale de 20 000 $ en cas de décès prématuré du conjoint ou du bénéficiaire. Tous les versements cesseront alors au décès du retraité. Si un retraité NYCERS choisit cette méthode, il ne peut pas changer son bénéficiaire une fois l'option appliquée.

Option Pop-Up et aperçu des régimes de retraite

Les régimes de retraite sont des véhicules financiers complexes qui ont une gamme de fonctionnalités, y compris des options contextuelles. Avec un peu de recul, tous les régimes de retraite obligent les employeurs à contribuer à un pool de fonds mis de côté pour les avantages futurs de leurs employés. Des régimes de retraite existent pour les entreprises, les organismes de service public comme le régime de retraite de la police et des pompiers de Chicago ou le système de retraite des enseignants de l'État de Californie, et des gouvernements comme le Norwegian Sovereign Wealth Fund. (En 2018, ce fonds avait atteint 131 milliards de dollars d'actifs sous gestion, bien qu'il ait perdu 21 milliards de dollars en 2020. )

Le pool de fonds de la pension est investi au nom de l'employé, et les revenus de ces investissements génèrent un revenu pour les employés à la retraite.

Certains régimes de retraite comportent une composante de placement volontaire, en plus des cotisations obligatoires de l'employeur.

Certains employeurs peuvent également choisir d'égaler une partie des cotisations annuelles du travailleur, jusqu'à un pourcentage ou un montant en dollars précis. Le régime de retraite à prestations déterminées est une structure commune dans laquelle les prestations des employés sont calculées à l'aide d'une formule qui tient compte de plusieurs facteurs, tels que la durée de l'emploi et l'historique des salaires.

Points forts

• Les options contextuelles entraînent des coûts supplémentaires, généralement des paiements de pension par défaut inférieurs de leur vivant.

• Une option pop-up est une clause d'un régime de retraite réversible ou d'une rente qui augmente les versements du conjoint pensionné si le participant ou le rentier décède avant son conjoint.

• Les fonds éphémères sont rendus disponibles parce que le participant ou le rentier n'a plus besoin du paiement des prestations de conjoint combinées.