임의 수혜자

임의 수혜자란 무엇입니까?

신탁,. 생명 보험 증권 또는 퇴직 계획 에 양도자가 지정한 개인 또는 법인으로 , 연령이나 교육의 특정 이정표를 통과하는 경우와 같이 적절하다고 간주되는 시간에만 분배금을 받게 됩니다. 분배를 신청할 수 있지만 , 재량적인 지시에 따라 지불이 이루어질지 여부를 결정하는 것은 관재인 의 몫입니다. 미국에서 임의 수혜자는 신탁에 대한 법적 소유권이 없습니다.

임의 수혜자 이해

일반적으로 개인이 임의 수혜자로 지명되는 특별한 이유가 있습니다. 예를 들어, 그들은 너무 어리거나 재정적 습관이 좋지 않을 수 있습니다. 수탁자는 여전히 임의적 수혜자에 대한 수탁자 책임이 있지만 이전 지침을 무시하는 신탁 부여자의 특정 의향서 가 존재 하지 않는 한 부여자가 명시한 재량을 전반적으로 집행해야 합니다 . 임의 수혜자에게 첨부된 일반적인 용어에는 18세 또는 21세에 도달하거나, 대학원에 진학하거나, 약물을 사용하지 않거나, 지출을 받기 전에 완전 고용을 찾는 것이 포함됩니다. 기타 보다 미묘한 지침이 개별적으로 나타날 수도 있습니다.

임의 수혜자는 일반적으로 개인이지만 부여자는 때때로 자선 단체와 같은 단체를 지정할 수 있습니다. 양도인은 종종 평생 동안 자산을 자선 단체에 기부하는 대신 이를 선택합니다. 이 시나리오에서는 양도인 대신 자선 단체가 분배를 받는 것으로 취급되며 양도인이나 유산 모두 해당 금액에 대해 소득세 를 내지 않습니다.

임의 수혜자 및 기타 수혜자 유형

임의 수혜자 외에도 다른 유형의 수혜자 가 존재하며 계정에 이름을 지정할 수 있습니다. 여기에는 지명된 수혜자 가 포함됩니다. 이들은 자산의 수익적 소유자이며 처분 시 수익금을 공유합니다. 연금 정책과 같은 일부 경우에는 보험 계약자와 지명된 수익자가 동일할 수 있습니다.

절대 수혜자 는 서면 동의 없이 변경할 수 없습니다. 절대 수혜자는 취소 불가능한 수혜자 라고도 하며 신탁, 연금과 같은 직원 복리후생 계획, 수혜자 조항이 있는 다양한 추가 상품 또는 계약과 연관될 수 있습니다. 이에 반해 취소 가능한 수혜자 는 증권이나 펀드로부터 보상을 받을 권리가 보장되지 않습니다. 이 시나리오에서 정책 소유자는 취소 가능한 수익자의 동의 없이 지불을 받는 사람을 변경하거나 정책 조건을 변경하거나 정책을 종료할 수 있는 권리를 보유합니다.

여러 신탁, 유언장, 정책 및 연금에는 1차 수혜자 와 2차 수혜자가 모두 있습니다. 1차 수혜자는 계좌 또는 신탁 보유자의 사망 시 가장 먼저 혜택을 받게 됩니다. 소유자는 여러 주요 수혜자의 이름을 지정하고 분배가 할당되는 방식을 규정할 수 있습니다. 1차 수익자가 설정자보다 먼저 사망한 경우 2차 수익자가 자산을 상속합니다. 2차 수혜자도 "우발적 수혜자"로 간주됩니다.

##하이라이트

• 예를 들어, 어린 자녀는 21세가 되거나 대학을 졸업한 후에만 지급받을 수 있는 임의 수혜자로 지정될 수 있습니다.

• 임의 수혜자는 특정 조건이 충족되는 경우에만 수급 자격을 받을 수 있는 사람입니다.

• 유산의 수탁자 또는 집행자는 수혜자에 대한 수탁자의 의무와 유언장이나 신탁에 명시된 재량권의 지침 사이에서 균형을 유지해야 합니다.