İsteğe Bağlı Yararlanıcı

İsteğe Bağlı Yararlanıcı Nedir?

tröst,. hayat sigortası poliçesi veya emeklilik planında isimlendirdiği ve dağıtımlarını yalnızca uygun olduğu düşünülen bir zamanda (örneğin, yaş veya eğitim açısından belirli dönüm noktalarını geçmeleri gibi) alacak olan kişi veya kuruluşlardır. Dağıtım için başvuruda bulunabilirlerse de , ödemenin isteğe bağlı yönlendirmeye göre yapılıp yapılmayacağını belirlemek mütevelli heyetine bağlıdır. Amerika Birleşik Devletleri'nde, isteğe bağlı bir lehtarın bir tröst üzerinde yasal mülkiyet hakkı yoktur.

İsteğe Bağlı Yararlanıcıları Anlama

Bir kişinin isteğe bağlı yararlanıcı olarak adlandırılmasının genellikle belirli bir nedeni vardır. Örneğin, çok genç olabilirler veya kötü finansal alışkanlıklar sergilemiş olabilirler. Mütevelli heyeti, isteğe bağlı bir yararlanıcıya karşı hala mütevelli bir sorumluluğa sahip olsa da , tröst verenden önceki talimatları geçersiz kılan belirli bir niyet mektubu bulunmadığı sürece, genel olarak hibe veren tarafından belirtilen takdir yetkisini uygulamalıdır . İsteğe bağlı bir yararlanıcıya iliştirilen genel terimler, 18 veya 21 yaşına gelmeleri, üniversiteden mezun olmaları, uyuşturucudan kurtulmaları veya ödemeleri almadan önce tam istihdam bulmalarıdır. Diğer, daha nüanslı talimatlar da bireysel olarak görünebilir.

İsteğe bağlı bir yararlanıcı genellikle bir birey olsa da, bir hibe veren, zaman zaman bir hayır kurumu gibi bir varlığı adlandırabilir. Bir hibe veren, genellikle yaşamı boyunca varlıkları bir hayır kurumuna bağışlamak yerine bunu yapmayı seçer. Bu senaryoda, hibe veren yerine hayır kurumu, dağıtımı alan olarak kabul edilir ve ne hibe veren ne de mülk , tutar üzerinden gelir vergisi ödemez.

İsteğe Bağlı Yararlanıcı ve Diğer Yararlanıcı Türleri

İsteğe bağlı bir lehtarın yanı sıra, başka lehtar türleri de mevcuttur ve hesaplara adlandırılabilir. Bunlar, adlandırılmış bir yararlanıcıyı içerir ; bunlar mülkün intifa hakkı sahipleridir ve elden çıkarma sırasında gelirleri paylaşacaklardır. Yıllık ödeme poliçesi gibi bazı durumlarda, poliçe sahibi ve belirtilen lehtar aynı olabilir.

Mutlak hak sahipleri yazılı izinleri olmadan değiştirilemez. Mutlak lehtarlar ayrıca geri alınamaz lehtarlar olarak anılır ve bir vakıfla, emekli maaşı gibi bir çalışanlara sağlanan fayda planıyla ve lehtar maddesi içeren bir dizi ek araç veya sözleşmeyle ilişkilendirilebilir. Buna karşılık, geri alınabilir bir lehtarın bir poliçeden veya fondan tazminat alma garantisi yoktur. Bu senaryoda, poliçe sahibi, ödemeyi kimin alacağı konusunda değişiklik yapma, poliçe şartlarını değiştirme veya iptal edilebilir lehdarın rızası olmadan poliçeyi feshetme hakkını saklı tutar.

Çeşitli tröstler, vasiyetler, politikalar ve yıllık ödemelerin hem birincil lehtarları hem de ikincil lehtarları vardır. Birincil lehtar, hesap veya tröst sahibinin ölümü üzerine yardım almak için ilk sıradadır. Bir mal sahibi, birden fazla birincil lehdarı adlandırabilir ve dağıtımların nasıl tahsis edileceğini şart koşabilir. Birincil lehtar imtiyaz verenden önce ölürse, ikincil lehtar varlıkları devralır. İkincil bir yararlanıcı da "şartlı yararlanıcı" olarak kabul edilecektir.

##Öne çıkanlar

• Örneğin, 21 yaşına geldikten sonra veya üniversiteyi bitirdikten sonra ödeme almaya uygun olan küçük bir çocuk, isteğe bağlı lehtar olarak belirlenebilir.

• İsteğe bağlı yararlanıcı, haklarını yalnızca belirli koşullar yerine getirildiğinde ve gerçekleştiğinde alabilen kişidir.

• Bir terekenin mütevelli heyeti veya vasisi, lehtarlara karşı mütevelli görevlerini bir vasiyetname veya tröstte belirtilen takdir yetkisi talimatlarıyla dengelemek zorunda kalacaktır.