1차 수혜자

기본 수혜자는 무엇입니까?

계정이나 신탁 보유자의 사망 시 유언장, 신탁,. 퇴직 계좌, 생명 보험 증권 또는 연금 의 혜택을 가장 먼저 받는 개인 또는 조직입니다 . 개인은 여러 주요 수혜자의 이름을 지정하고 분배가 할당되는 방식을 규정할 수 있습니다.

기본 수혜자 설명

혜택을 받을 줄에서 두 번째(또는 세 번째)인 조건부 수혜자 와 다릅니다 . 조건부 수혜자는 기본 수혜자보다 오래 사는 경우 상속을 받습니다. 조건부 수혜자는 주 수혜자가 상속을 거부하거나 위치를 찾을 수 없는 경우에도 혜택을 받을 수 있습니다.

그럼에도 불구하고 1차 수혜자와 우발 수혜자는 선물을 수락할 법적 자격이 있어야 합니다. 지명된 수혜자가 아직 자녀일 때 사람이 사망하는 경우 법원은 자녀가 주법에 정의된 성숙 연령에 도달할 때까지 상속을 관리할 법적 후견인을 지정할 수 있습니다. 유언장이나 신탁의 경우 개인은 수혜자에게 분배하는 방법에 대한 특정 규칙을 설정할 수 있습니다. 예를 들어, 신탁 생성자 또는 부여자는 이름이 지정된 수혜자로서 자녀가 대학을 졸업하거나 결혼한 후에만 신탁의 자산과 수입에 대한 통제권을 획득할 수 있다고 규정할 수 있습니다.

기본 수혜자 업데이트의 중요성

401(k)s 및 IRA( Individual Retirement Accounts ) 와 같은 보험 정책 및 계정의 지명된 수혜자는 유언장에 지정된 수혜자보다 입장을 취합니다. 이는 유언장에서 달리 제안하더라도 이러한 계정의 자산이 계정 정책에 지정된 수혜자에게 전달됨을 의미합니다.

IRA는 배우자를 1차 수혜자로 지명할 수 있지만, 같은 사람의 유언장에는 자녀를 1차 수혜자로 지명할 수 있습니다. 배우자는 IRA의 수익금을 받고 자녀는 유언장에서 주요 수혜자로 지정된 자산을 받게 되지만 IRA에서는 아무 것도 받지 못합니다.

취소 불가능한 신탁 을 제외하고 부를 이전하는 대부분의 법인은 기본 및 우발 수혜자를 변경하여 업데이트할 수 있습니다.

IRA와 같은 계정의 경우 기본 및 우발 수혜자의 이름을 지정하는 것은 종종 선택 사항이지만, 이름을 지정하면 자산이 개인의 상속인이 혜택을 확보하기 위해 거쳐야 하는 종종 비용이 많이 드는 검인 프로세스를 우회하는 데 도움이 될 수 있습니다. 수혜자의 이름을 지정하지 않으면 자산이 수익이나 수입을 계속 창출하지 못하는 것을 의미할 수도 있습니다. 예를 들어, 여러 퇴직 계좌를 통해 배우자 수혜자는 파트너의 퇴직 자산을 자신의 IRA로 이월하고 필요한 최소 분배금 (RMD)을 지연시킬 수 있습니다. 비배우자 수혜자는 일반적으로 원래 계정 소유자가 사망하는 즉시 RMD를 받기 시작해야 합니다. 이는 이러한 자산이 복리 및 세금 유예 성장의 혜택을 받지 못한다는 것을 의미합니다.

기본 수혜자의 예

예를 들어, $100,000 생명 보험에 가입한 부모는 아들과 딸을 주요 수혜자로 지정할 수 있습니다. 그러나 계정 소유자는 자산 분배 방법을 자유롭게 결정할 수도 있습니다. 즉, 딸은 $60,000, 아들은 $40,000를 보험 계약자가 사망할 때 받을 수 있습니다. 부모가 보험 정책에 명시한 경우 각각은 $50,000의 동일한 50% 부분을 받을 수도 있습니다.

##하이라이트

• 한 명 이상의 주요 수혜자를 지명할 수 있으며, 부여자는 각 수혜자에게 특정 비율을 지정할 수 있습니다.

• 1차 수혜자가 더 이상 생존하지 않거나 징수할 수 없는 경우, 조건부 수혜자도 지명될 수 있습니다.

• 주요 수혜자는 유언장, 신탁, 보험 증권 또는 투자 계좌의 혜택을 받기 위해 지명된 개인 또는 법인입니다.