예비 기금

예비 기금이란 무엇입니까?

예비 기금은 싱가포르, 인도 및 기타 개발 도상국에서 사용되는 강제적인 정부 관리 퇴직 저축 제도입니다. 어떤 면에서 이 기금은 미국에서 사용되는 401(k) 계획 과 사회 보장 제도 의 하이브리드와 유사합니다. 또한 고용주 제공 연금 기금과 몇 가지 특성을 공유합니다.

근로자는 급여의 일부를 적립금에 기부하고 고용주는 근로자를 대신하여 기부해야 합니다. 기금의 자금은 정부에서 보유 및 관리하고 결국 퇴직자 또는 특정 국가의 경우 유족이 인출합니다. 어떤 경우에는 일을 할 수 없는 장애인에게도 기금을 지급합니다.

예비 기금의 작동 원리

많은 개발 도상국에서 개인 저축 계좌에 보유하고 있는 돈이 계속 증가하고 있지만 대부분의 가족에게 편안한 은퇴 생활을 제공하기에 충분하지 않습니다.

사회 변화로 인해 은퇴에 대한 도전은 더욱 심화되었습니다. 개발 도상국의 사회는 여전히 급속한 산업화,. 농촌 지역에서 도시 중심으로의 시민 이동, 가족 구조의 변화를 따라잡고 있습니다. 예를 들어, 전통 사회에서 노인들은 대가족에 의해 부양되었습니다. 그러나 출산율 감소, 널리 분산된 가족 구성원, 긴 기대 수명으로 인해 이 오래된 안전망을 유지하기가 더 어려워졌습니다.

이러한 이유로 많은 개발도상국의 정부는 은퇴자 및 기타 취약 계층에게 장기적인 재정 지원을 제공하기 위해 개입했습니다. 예비 기금은 지불금을 사용 가능한 잔액으로 쉽게 확장하고 비용을 충당하는 데 도움이 되도록 고용주와 근로자를 참여시키는 방식으로 이러한 지원에 자금을 제공합니다.

기부 및 출금

각 국가 기금은 근로자와 고용주를 위한 자체 최소 및 최대 기여 수준을 설정합니다. 최소 기여금은 근로자의 연령에 따라 다를 수 있습니다. 일부 기금은 개인이 급여 계정에 추가로 기부할 수 있도록 하고 고용주도 그렇게 하여 근로자에게 더 많은 혜택을 줄 수 있도록 합니다.

정부는 페널티 없는 인출을 시작할 수 있는 연령 제한을 설정합니다. 일부 퇴직 전 인출은 의료 응급 상황과 같은 특별한 상황에서 허용될 수 있습니다. 또한 남아프리카 공화국에서는 해당 사람이 중단되지 않은 기간 동안 3년 동안 비거주자였다면 모든 연령에서 적립금 지급 을 청구할 수 있습니다.

많은 국가에서 최저 퇴직 연령을 초과하여 일하는 사람들은 완전 퇴직 때까지 인출이 제한될 수 있습니다. 근로자가 급여를 받기 전에 사망한 경우 생존 배우자와 자녀가 유족급여를 받을 수 있습니다.

프로비던트 펀드는 개발도상국에서 때때로 사용되는 다른 수단인 국부 펀드와 다릅니다. 이 펀드는 천연 자원 개발에서 얻은 로열티를 통해 자금을 조달합니다.

예비 기금 대 사회 보장 대 401(k)

미국 사회 보장국의 경우와 마찬가지로, 예비 기금의 자금은 민간 금융 기관 이 아니라 정부가 보유합니다. 정부 또는 예비 기금 이사회는 기여금이 투자되는 방식을 대체로 또는 전체적으로 결정합니다.

싱가포르와 같은 일부 국가에서는 개인이 보험료에 대해 기대할 수 있는 이자율을 설명합니다. 예를 들어, 정부는 장수보험연금제도를 통해 최대 6%의 이자를 제공합니다. 여기에는 싱가포르 정부가 제공하는 최대 2%의 추가 이자가 포함됩니다.

한편, 사회보장국은 재무부가 관리하며 실효이자율은 1960년 공식에 의해 결정됩니다. 일반적으로 이율은 만기 4년 후의 국채 평균 수익률 과 비슷합니다. 2020년에 노령 및 유족 보험의 추정 실효 이자율은 2.6%였습니다.

일부 예비 기금이 사회 보장과 다른 점은 그룹 계정이 아닌 개인 계정에 보관된다는 것입니다. 이러한 예비 기금으로 소유권은 US 401(k)의 약정과 유사합니다. 그러나 개인이 자금의 투자 방식을 결정하는 401(k)와 달리 정부가 투자 결정을 대신 내립니다.

하이라이트

• 직원과 고용주 모두 직원이 퇴직할 때 재정적 지원을 제공하는 것을 목표로 하는 기금에 기부합니다.

• 적립금은 정부에서 운용하며 최소, 최대 기여도를 설정합니다.

• 저축 기금은 싱가포르, 인도 및 기타 개발 도상국에서 사용되는 의무적인 정부 관리 퇴직 저축 제도입니다.