ihtiyat fonu
İhtiyat Fonu Nedir?
İhtiyat fonu, Singapur, Hindistan ve diğer gelişmekte olan ülkelerde kullanılan zorunlu, hükümet tarafından yönetilen bir emeklilik tasarruf planıdır. Bazı yönlerden, bu fonlar ABD'de kullanılan 401(k) planlarının ve Sosyal Güvenlik'in bir karışımına benzerler. Ayrıca işveren tarafından sağlanan emeklilik fonlarıyla bazı özellikleri paylaşırlar.
İşçiler maaşlarının bir kısmını yardım sandığına verir ve işverenler çalışanları adına katkıda bulunmak zorundadır. Fondaki para daha sonra hükümet tarafından tutulur ve yönetilir ve sonunda emekliler veya bazı ülkelerde hayatta kalan aileleri tarafından geri çekilir. Bazı durumlarda, fon ayrıca çalışamayan engellilere de ödeme yapmaktadır.
İhtiyat Fonu Nasıl Çalışır?
Özel tasarruf hesaplarında tutulan para, birçok gelişmekte olan ülkede artmaya devam ediyor, ancak çoğu aileye emeklilikte rahat bir yaşam sağlamak için hala nadiren yeterli.
Emeklilik sorunu, sosyal değişimle daha da derinleşti. Gelişmekte olan dünyadaki toplumlar, sanayileşmenin hızlı yükselişini,. vatandaşların kırsal alanlardan şehir merkezlerine hareketini ve değişen aile yapılarını hala yakalamaya çalışmaktadır . Örneğin geleneksel toplumlarda yaşlılar geniş aileleri tarafından sağlanıyordu. Ancak azalan doğum oranları, geniş çapta dağılmış aile üyeleri ve daha uzun yaşam beklentileri, bu asırlık güvenlik ağını sürdürmeyi daha da zorlaştırdı.
Bu nedenlerle ve daha fazlası için, birçok gelişmekte olan ülkedeki hükümetler, emeklilere ve diğer savunmasız nüfuslara uzun vadeli mali destek sağlamak için adım attı. Bir ihtiyat fonu, bu tür bir desteği, ödemeleri mevcut dengeye göre kolayca ölçeklendirecek şekilde finanse eder ve işverenlerin ve işçilerin maliyetin karşılanmasına yardımcı olmasını sağlar.
Katkılar ve Geri Çekilmeler
Her ulusal yardım fonu, işçiler ve işverenler için kendi minimum ve maksimum katkı düzeylerini belirler. Asgari katkı payı, çalışanın yaşına bağlı olarak değişebilir. Bazı fonlar, bireylerin sosyal yardım hesaplarına fazladan katkıda bulunmalarına ve işverenlerin de çalışanlarına daha fazla fayda sağlamak için bunu yapmalarına izin verir.
Hükümetler, cezasız para çekme işlemlerinin başlamasına izin verilen yaş sınırını belirler. Tıbbi acil durumlar gibi özel durumlarda bazı emeklilik öncesi para çekme işlemlerine izin verilebilir. Ek olarak, Güney Afrika'da, kişi kesintisiz bir süre boyunca üç yıl boyunca ikamet etmemişse, herhangi bir yaşta ihtiyat fonu ödemeleri talep edilebilir.
Pek çok ülkede, asgari emeklilik yaşının üzerinde çalışanlar, tam emekli olana kadar kısıtlı para çekme işlemleriyle karşı karşıya kalabilir. Bir işçi yardım almadan önce ölürse, sağ kalan eş ve çocuklar ölüm aylığı alabilirler.
İhtiyat fonları, gelişmekte olan dünyada bazen kullanılan başka bir araçtan, doğal kaynakların geliştirilmesinden elde edilen telif haklarıyla finanse edilen egemen servet fonundan farklıdır.
İhtiyat Fonu ve Sosyal Güvenlik ve 401(k)
ABD Sosyal Güvenliğinde olduğu gibi, ihtiyat fonlarındaki para özel finans kurumları tarafından değil, hükümet tarafından tutulmaktadır. Hükümet veya bir ihtiyat fonu kurulu, katkıların nasıl yatırılacağına büyük ölçüde veya tamamen karar verir.
Singapur gibi bazı ülkeler, bireylerin primlerinden bekleyebilecekleri faiz oranını özetlemektedir. Örneğin, bir uzun ömür sigortası yıllık ödeme planı aracılığıyla, hükümet %6'ya varan faiz oranları sağlayacaktır. Buna Singapur hükümeti tarafından sağlanan %2'ye kadar ekstra faiz dahildir.
Bu arada Sosyal Güvenlik, etkin faiz oranlarının 1960 yılında ortaya çıkan bir formülle belirlendiği Hazine Bakanlığı tarafından yönetilmektedir. Genel olarak, faiz oranları, vadesinden dört yıl sonra Hazine menkul kıymetlerinin ortalama getirisine benzer. 2020 yılında Yaşlılık ve Ölüm Sigortası'nda tahmini efektif faiz oranı %2,6 oldu.
Bazı ihtiyat fonlarının Sosyal Güvenlikten farkı, bir grup hesabı yerine bireysel hesaplarda tutulmalarıdır. Bu tür ihtiyat fonları ile sahiplik, US 401(k) ile yapılan anlaşmalara benzer. Ancak, bireyin paranın nasıl yatırılacağını belirlediği 401(k)'den farklı olarak, hükümet bunun yerine yatırım kararlarını verir.
Öne Çıkanlar
Hem çalışan hem de işveren, çalışana emekli olduklarında maddi destek sağlamayı amaçlayan bir fona katkıda bulunur.
Bir ihtiyat fonu, belirlenen minimum ve maksimum katkı seviyeleri ile hükümet tarafından yönetilir.
İhtiyat fonu, Singapur, Hindistan ve diğer gelişmekte olan ülkelerde kullanılan zorunlu, hükümet tarafından yönetilen bir emeklilik tasarruf planıdır.
