pensionsfond

Vad är en försörjningsfond?

En försörjningsfond är ett obligatoriskt, statligt förvaltat pensionssparsystem som används i Singapore, Indien och andra utvecklingsländer. På vissa sätt liknar dessa fonder en hybrid av 401(k)-planerna och socialförsäkringen som används i USA. De delar också vissa egenskaper med pensionsfonder som tillhandahålls av arbetsgivare.

Arbetstagare ger en del av sin lön till försörjningsfonden och arbetsgivare måste bidra för sina anställdas räkning. Pengarna i fonden hålls och förvaltas av regeringen och dras så småningom ut av pensionärer eller, i vissa länder, deras efterlevande familjer. I vissa fall betalar kassan även ut till funktionshindrade som inte kan arbeta.

Hur en försörjningsfond fungerar

Pengarna på privata sparkonton fortsätter att växa i många utvecklingsländer, men de räcker fortfarande sällan för att ge de flesta familjer ett bekvämt liv i pension.

Utmaningen med pensionering har fördjupats ytterligare av sociala förändringar. Samhällen i utvecklingsvärlden kommer fortfarande ikapp den snabba uppgången av industrialisering,. medborgarnas förflyttning från landsbygden till stadscentra och förändrade familjestrukturer. I traditionella samhällen, till exempel, försörjdes de äldre av sina utökade familjer. Men sjunkande födelsetal, vitt spridda familjemedlemmar och längre förväntad livslängd har gjort det svårare att upprätthålla detta urgamla skyddsnät.

Av dessa och fler skäl har regeringar i många utvecklingsländer gått in för att ge långsiktigt ekonomiskt stöd till pensionärer och andra utsatta befolkningsgrupper. En försörjningsfond finansierar sådant stöd på ett sätt som lätt skalar utbetalningarna till det tillgängliga saldot och anlitar arbetsgivare och arbetstagare för att hjälpa till att täcka kostnaderna.

Bidrag och uttag

Varje nationell försörjningsfond fastställer sina egna lägsta och högsta avgiftsnivåer för arbetstagare och arbetsgivare. Minimiavgifter kan variera beroende på arbetstagarens ålder. Vissa fonder tillåter individer att bidra extra till sina förmånskonton, och för arbetsgivare att också göra det, för att ytterligare gynna sina anställda.

Regeringar sätter åldersgränsen vid vilken strafffria uttag får börja. Vissa förtidspensionsuttag kan tillåtas under särskilda omständigheter, såsom medicinska nödsituationer. Dessutom, i Sydafrika, kan utbetalningar av försörjningsfonder begäras i alla åldrar om personen har varit utomlands i tre år under en oavbruten period.

I många länder kan de som arbetar efter den lägsta pensionsåldern drabbas av begränsade uttag fram till full pension. Om en arbetstagare avlider innan han får bidrag kan den efterlevande maken och barnen kunna få efterlevandeförmåner.

Försörjningsfonder skiljer sig från ett annat medel som ibland används i utvecklingsländerna, den statliga förmögenhetsfonden, som finansieras genom royalties som erhålls från utvecklingen av naturresurser.

Provident Fund vs. Social trygghet vs. 401(k)

Liksom fallet är med USA:s sociala trygghet innehas pengarna i försörjningsfonder av regeringen, inte av privata finansinstitut. Staten eller en försörjningskassestyrelse bestämmer till stor del eller helt hur insatserna ska placeras.

Vissa länder som Singapore beskriver den ränta som individer kan förvänta sig på sina premier. Till exempel, genom ett livräntaprogram för livslängdsförsäkring, kommer regeringen att ge upp till 6 % räntor. Inkluderat i detta är upp till 2 % extra ränta tillhandahållen av Singapores regering.

Samtidigt hanteras social trygghet av finansdepartementet, där effektiva räntor bestäms av en formel som har sitt ursprung 1960. I stort sett liknar räntorna den genomsnittliga avkastningen på statspapper som är fyra år från förfallodagen. År 2020 var den beräknade effektiva räntan på ålders- och efterlevandeförsäkringen 2,6 %.

Där vissa försörjningsfonder skiljer sig från socialförsäkringen är att de hålls på individuella konton istället för ett gruppkonto. Med sådana försörjningsfonder, liknar ägandet av arrangemangen med en US 401(k). Men till skillnad från en 401(k), där individen bestämmer hur pengarna ska investeras, fattar regeringen istället investeringsbesluten.

##Höjdpunkter

– Både arbetstagaren och arbetsgivaren bidrar till en fond som syftar till att ge ekonomiskt stöd till den anställde när denne går i pension.

– En försörjningsfond förvaltas av staten, med fastställda lägsta och högsta avgiftsnivåer.

• En försörjningsfond är ett obligatoriskt, statligt förvaltat pensionssparsystem som används i Singapore, Indien och andra utvecklingsländer.