Forsikringsfond

Hva er et forsikringsfond?

Et forsikringsfond er en obligatorisk, statlig administrert pensjonsspareordning som brukes i Singapore, India og andre utviklingsland. På noen måter ligner disse midlene en hybrid av 401(k)-planene og Social Security som brukes i USA. De deler også noen egenskaper med pensjonsfond fra arbeidsgiver.

Arbeidstakere gir en del av lønnen sin til pensjonsfondet og arbeidsgivere må bidra på vegne av sine ansatte. Pengene i fondet holdes og forvaltes av myndighetene og trekkes til slutt ut av pensjonister eller, i visse land, deres gjenlevende familier. I noen tilfeller betaler fondet også ut til uføre som ikke kan jobbe.

Hvordan et forsikringsfond fungerer

Pengene på private sparekontoer fortsetter å vokse i mange utviklingsland, men de er fortsatt sjelden nok til å gi de fleste familier et komfortabelt liv i pensjonisttilværelsen.

Utfordringen med pensjonering er blitt ytterligere forsterket av sosiale endringer. Samfunn i utviklingsland er fortsatt i ferd med å ta igjen den raske økningen av industrialisering,. bevegelsen av innbyggere fra landlige områder til urbane sentre og endrede familiestrukturer. I tradisjonelle samfunn, for eksempel, ble eldre forsørget av sin utvidede familie. Men synkende fødselstall, vidt spredte familiemedlemmer og lengre levealder har gjort det vanskeligere å opprettholde dette eldgamle sikkerhetsnettet.

Av disse og flere grunner har regjeringer i mange utviklingsland gått inn for å gi langsiktig økonomisk støtte til pensjonister og andre sårbare befolkninger. Et forsikringsfond finansierer slik støtte på en måte som lett skalerer utbetalingene til den tilgjengelige saldoen og verver arbeidsgivere og arbeidstakere til å dekke kostnadene.

Bidrag og uttak

Hvert nasjonalt forsikringsfond fastsetter sine egne minimums- og maksimumsavgiftsnivåer for arbeidstakere og arbeidsgivere. Minimumsbidrag kan variere avhengig av arbeidstakerens alder. Noen fond lar enkeltpersoner bidra ekstra til fordelskontoene sine, og arbeidsgivere kan også gjøre det, for ytterligere å være til fordel for arbeidstakerne.

Myndighetene setter aldersgrensen for når straffefrie uttak kan begynne. Noen uttak før pensjonering kan tillates under spesielle omstendigheter, for eksempel medisinske nødsituasjoner. I tillegg, i Sør-Afrika, kan utbetalinger fra forsikringsfond kreves i alle aldre hvis personen har vært ikke-bosatt i tre år over en uavbrutt periode.

I mange land kan de som jobber etter minimumspensjonsalderen møte begrensede uttak frem til full pensjonering. Hvis en arbeidstaker dør før han mottar ytelser, kan den gjenlevende ektefellen og barna kunne motta etterlattepenger.

Forsikringsfond skiller seg fra et annet kjøretøy som noen ganger brukes i utviklingsland, det suverene formuesfondet, som er finansiert gjennom royalties hentet fra utviklingen av naturressurser.

Provident Fund vs. Social Security vs. 401(k)

Som tilfellet er med US Social Security, holdes pengene i forsikringsfond av staten, ikke av private finansinstitusjoner. Staten eller et pensjonskassestyre bestemmer i stor grad eller i sin helhet hvordan innskuddene skal plasseres.

Noen land som Singapore skisserer renten enkeltpersoner kan forvente på premiene sine. Gjennom en livrenteordning vil staten for eksempel gi inntil 6 % renter. Inkludert i dette er opptil 2 % ekstra rente levert av den Singaporeanske regjeringen.

I mellomtiden administreres Social Security av Department of Treasury, der effektive renter bestemmes av en formel med opprinnelse i 1960. Rentenivået er stort sett lik gjennomsnittlig avkastning på statspapirer som er fire år fra forfall. I 2020 var beregnet effektiv rente på alders- og etterlatteforsikring 2,6 %.

Der noen pensjonsfond skiller seg fra trygd er at de holdes på individuelle kontoer i stedet for en gruppekonto. Med slike forsikringsfond ligner eierskapet ordningene med en US 401(k). Men i motsetning til en 401(k), der individet bestemmer hvordan pengene skal investeres, tar regjeringen investeringsbeslutningene i stedet.

Høydepunkter

– Både arbeidstaker og arbeidsgiver bidrar til et fond som har som mål å gi økonomisk støtte til arbeidstakeren når de når pensjonisttilværelsen.

– Et forsikringsfond forvaltes av det offentlige, med fastsatte minimums- og maksimumsinnskuddsnivåer.

– Et forsikringsfond er en obligatorisk, statlig administrert pensjonsspareordning som brukes i Singapore, India og andre utviklingsland.