fondo di previdenza

Che cos'è un fondo di previdenza?

Un fondo di previdenza è un regime di risparmio pensionistico obbligatorio gestito dal governo utilizzato a Singapore, in India e in altri paesi in via di sviluppo. In un certo senso, questi fondi assomigliano a un ibrido dei piani 401(k) e della previdenza sociale utilizzati negli Stati Uniti. Condividono anche alcune caratteristiche con i fondi pensione forniti dal datore di lavoro.

I lavoratori danno una parte della loro retribuzione al fondo di previdenza e i datori di lavoro devono contribuire per conto dei loro dipendenti. Il denaro nel fondo viene quindi detenuto e gestito dal governo ed eventualmente ritirato dai pensionati o, in alcuni paesi, dalle loro famiglie sopravvissute. In alcuni casi il fondo paga anche ai disabili che non possono lavorare.

Come funziona un fondo di previdenza

Il denaro detenuto nei conti di risparmio privati continua a crescere in molti paesi in via di sviluppo, ma raramente è ancora abbastanza per offrire alla maggior parte delle famiglie una vita confortevole in pensione.

La sfida del pensionamento è stata ulteriormente aggravata dal cambiamento sociale. Le società nei paesi in via di sviluppo stanno ancora recuperando terreno con la rapida ascesa dell'industrializzazione,. il movimento dei cittadini dalle aree rurali ai centri urbani e il cambiamento delle strutture familiari. Nelle società tradizionali, ad esempio, gli anziani erano provvisti delle loro famiglie allargate. Ma i tassi di natalità in calo, i membri della famiglia ampiamente dispersi e le aspettative di vita più lunghe hanno reso più difficile sostenere questa rete di sicurezza secolare.

Per queste e altre ragioni, i governi di molti paesi in via di sviluppo sono intervenuti per fornire sostegno finanziario a lungo termine ai pensionati e ad altre popolazioni vulnerabili. Un fondo di previdenza finanzia tale sostegno in modo da scalare prontamente i pagamenti in base al saldo disponibile e arruola datori di lavoro e lavoratori per aiutare a coprire i costi.

Contributi e Prelievi

Ciascun fondo di previdenza nazionale stabilisce i propri livelli contributivi minimi e massimi per i lavoratori e i datori di lavoro. I contributi minimi possono variare a seconda dell'età di un lavoratore. Alcuni fondi consentono alle persone di contribuire in più ai loro conti di previdenza e anche ai datori di lavoro di farlo, a beneficio ulteriormente dei loro lavoratori.

I governi stabiliscono il limite di età entro il quale possono iniziare i prelievi senza penalità. Alcuni prelievi pre-pensionamento possono essere consentiti in circostanze speciali, come le emergenze mediche. Inoltre, in Sud Africa, i pagamenti dei fondi di previdenza possono essere richiesti a qualsiasi età se la persona è stata non residente per tre anni per un periodo ininterrotto.

In molti paesi, coloro che lavorano oltre l'età minima di pensionamento possono essere soggetti a prelievi limitati fino al pensionamento completo. Se un lavoratore muore prima di ricevere le prestazioni, il coniuge superstite ei figli possono essere in grado di ricevere le prestazioni per i superstiti.

I fondi di previdenza differiscono da un altro veicolo talvolta utilizzato nei paesi in via di sviluppo, il fondo sovrano, che si finanzia attraverso royalties ottenute dallo sviluppo delle risorse naturali.

Fondo di previdenza vs. previdenza sociale vs. 401(k)

Come nel caso della previdenza sociale statunitense, il denaro dei fondi di previdenza è detenuto dal governo, non da istituzioni finanziarie private. Il governo o un consiglio di previdenza decide in gran parte o interamente come vengono investiti i contributi.

Alcuni paesi come Singapore delineano il tasso di interesse che gli individui possono aspettarsi sui loro premi. Ad esempio, attraverso un regime di rendita assicurativa sulla longevità, il governo fornirà tassi di interesse fino al 6%. Incluso in questo è fino al 2% di interessi extra forniti dal governo di Singapore.

Nel frattempo, la previdenza sociale è gestita dal Dipartimento del Tesoro, dove i tassi di interesse effettivi sono determinati da una formula nata nel 1960. In linea di massima, i tassi di interesse sono simili al rendimento medio dei titoli del Tesoro a quattro anni dalla scadenza. Nel 2020, il tasso di interesse effettivo stimato sull'assicurazione vecchiaia e superstiti era del 2,6%.

Laddove alcuni fondi di previdenza differiscono dalla previdenza sociale è che sono detenuti in conti individuali anziché in un conto di gruppo. Con tali fondi di previdenza, la proprietà ricorda gli accordi con un US 401 (k). Tuttavia, a differenza di un 401 (k), in cui l'individuo determina come viene investito il denaro, il governo prende invece le decisioni di investimento.

Mette in risalto

• Sia il dipendente che il datore di lavoro contribuiscono a un fondo che mira a fornire un sostegno finanziario al lavoratore al raggiungimento della pensione.

• Un fondo di previdenza è gestito dal governo, con livelli di contribuzione minimi e massimi stabiliti.

• Un fondo di previdenza è un regime di risparmio pensionistico obbligatorio gestito dal governo utilizzato a Singapore, in India e in altri paesi in via di sviluppo.