公积金

##什么是公积金？

公积金是一种强制性的、由政府管理的退休储蓄计划，用于新加坡、印度和其他发展中国家。在某些方面，这些基金类似于美国使用的401(k) 计划和社会保障计划的混合体。它们还与雇主提供的养老基金有一些共同点。

工人将部分工资存入公积金，雇主必须代表其雇员缴款。基金中的资金随后由政府持有和管理，最终由退休人员或在某些国家的幸存家庭提取。在某些情况下，该基金还支付给无法工作的残疾人。

公积金如何运作

在许多发展中国家，私人储蓄账户中的资金继续增长，但仍然不足以为大多数家庭提供舒适的退休生活。

社会变革进一步加深了退休的挑战。发展中世界的社会仍在追赶工业化的快速崛起、公民从农村地区向城市中心的流动以及不断变化的家庭结构。例如，在传统社会中，老年人由他们的大家庭供养。但出生率下降、家庭成员分散、预期寿命延长，使得维持这个古老的安全网变得更加困难。

由于这些以及更多原因，许多发展中国家的政府已经介入，为退休人员和其他弱势群体提供长期财政支持。公积金为此类支持提供资金，可以很容易地将支出扩大到可用余额，并争取雇主和工人帮助支付费用。

每个国家公积金都为工人和雇主设定了自己的最低和最高缴款水平。最低缴款额可能因工人的年龄而异。一些基金允许个人为他们的福利账户提供额外的捐款，雇主也可以这样做，以进一步使他们的工人受益。

政府设定了允许开始免罚金提款的年龄限制。在特殊情况下，例如医疗紧急情况，可能允许一些退休前提款。此外，在南非，如果此人连续三年成为非居民，则可以在任何年龄申请公积金支付。

在许多国家，工作超过最低退休年龄的人可能会面临提款限制，直到完全退休。如果工人在领取福利之前死亡，幸存的配偶和子女可能能够领取遗属福利。

公积金不同于有时在发展中国家使用的另一种工具，即主权财富基金，它的资金来源是从自然资源开发中获得的特许权使用费。

与美国社会保障的情况一样，公积金中的钱由政府持有，而不是由私人金融机构持有。政府或公积金委员会在很大程度上或完全决定如何投资。

新加坡等一些国家概述了个人可以预期的保费利率。例如，通过长寿保险年金计划，政府将提供高达 6% 的利率。其中包括新加坡政府提供的高达 2% 的额外利息。

同时，社会保障部由财政部管理，有效利率由源自 1960 年的公式确定。从广义上讲，利率类似于到期后四年的国债平均收益率。 2020年，老年和遗属保险的估计实际利率为2.6%。

一些公积金与社会保障的不同之处在于，它们是存放在个人账户而不是团体账户中。有了这样的公积金，所有权类似于美国 401(k) 的安排。然而，与 401(k) 不同的是，个人决定资金的投资方式，而是由政府做出投资决定。

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