Fonds de prévoyance
Qu'est-ce qu'une caisse de prévoyance ?
Un fonds de prévoyance est un régime d'épargne-retraite obligatoire géré par le gouvernement utilisé à Singapour, en Inde et dans d'autres pays en développement. À certains égards, ces fonds ressemblent à un hybride des plans 401 (k) et de la sécurité sociale utilisés aux États-Unis. Ils partagent également certains traits avec les fonds de pension fournis par l'employeur.
Les travailleurs versent une partie de leur salaire au fonds de prévoyance et les employeurs doivent cotiser au nom de leurs employés. L'argent du fonds est alors détenu et géré par le gouvernement et éventuellement retiré par les retraités ou, dans certains pays, leurs familles survivantes. Dans certains cas, le fonds verse également des prestations aux personnes handicapées qui ne peuvent pas travailler.
Comment fonctionne un fonds de prévoyance
L'argent détenu sur des comptes d'épargne privés continue d'augmenter dans de nombreux pays en développement, mais il est encore rarement suffisant pour offrir à la plupart des familles une vie confortable à la retraite.
Le défi de la retraite a été encore aggravé par les changements sociaux. Les sociétés du monde en développement sont encore en train de rattraper la montée rapide de l'industrialisation,. le mouvement des citoyens des zones rurales vers les centres urbains et l'évolution des structures familiales. Dans les sociétés traditionnelles, par exemple, les personnes âgées étaient prises en charge par leur famille élargie. Mais la baisse des taux de natalité, la dispersion des membres de la famille et l'allongement de l'espérance de vie ont rendu plus difficile le maintien de ce filet de sécurité séculaire.
Pour ces raisons et bien d'autres encore, les gouvernements de nombreux pays en développement sont intervenus pour fournir un soutien financier à long terme aux retraités et aux autres populations vulnérables. Un fonds de prévoyance finance ce type de soutien d'une manière qui adapte facilement les versements au solde disponible et fait appel aux employeurs et aux travailleurs pour aider à couvrir les coûts.
Cotisations et Retraits
Chaque caisse nationale de prévoyance fixe ses propres niveaux de cotisation minimum et maximum pour les travailleurs et les employeurs. Les cotisations minimales peuvent varier en fonction de l'âge du travailleur. Certains fonds permettent aux particuliers de cotiser davantage à leurs comptes d'avantages sociaux, et aux employeurs de le faire également, au profit de leurs travailleurs.
Les gouvernements fixent l'âge limite auquel les retraits sans pénalité sont autorisés à commencer. Certains retraits avant la retraite peuvent être autorisés dans des circonstances particulières, comme des urgences médicales. De plus, en Afrique du Sud, les versements de fonds de prévoyance peuvent être réclamés à tout âge si la personne a été non-résidente pendant trois ans sur une période ininterrompue.
Dans de nombreux pays, ceux qui travaillent au-delà de l'âge minimum de la retraite peuvent être confrontés à des retraits limités jusqu'à la retraite complète. Si un travailleur décède avant de recevoir des prestations, le conjoint survivant et les enfants peuvent être en mesure de recevoir des prestations de survivants.
Les fonds de prévoyance diffèrent d'un autre véhicule parfois utilisé dans le monde en développement, le fonds souverain, qui est financé par les redevances obtenues à partir de l'exploitation des ressources naturelles.
Caisse de prévoyance contre sécurité sociale contre 401(k)
Comme c'est le cas avec la sécurité sociale américaine, l'argent des fonds de prévoyance est détenu par le gouvernement, et non par des institutions financières privées. Le gouvernement ou un conseil de caisse de prévoyance décide en grande partie ou entièrement de la manière dont les cotisations sont investies.
Certains pays comme Singapour décrivent le taux d'intérêt auquel les particuliers peuvent s'attendre sur leurs primes. Par exemple, par le biais d'un régime de rente d'assurance longévité, le gouvernement fournira jusqu'à 6 % de taux d'intérêt. Cela comprend jusqu'à 2% d'intérêts supplémentaires fournis par le gouvernement singapourien.
Pendant ce temps, la sécurité sociale est gérée par le Département du Trésor, où les taux d'intérêt effectifs sont déterminés par une formule datant de 1960. D'une manière générale, les taux d'intérêt sont similaires au rendement moyen des titres du Trésor dont l'échéance est de quatre ans. En 2020, le taux d'intérêt effectif estimé de l'Assurance vieillesse et survivants était de 2,6 %.
Là où certains fonds de prévoyance diffèrent de la sécurité sociale, c'est qu'ils sont détenus sur des comptes individuels au lieu d'un compte collectif. Avec de tels fonds de prévoyance, la propriété ressemble aux arrangements avec un US 401(k). Cependant, contrairement à un 401 (k), où l'individu détermine comment l'argent est investi, le gouvernement prend les décisions d'investissement à la place.
Points forts
L'employé et l'employeur contribuent à un fonds qui vise à fournir un soutien financier à l'employé lorsqu'il atteint la retraite.
Un fonds de prévoyance est géré par le gouvernement, avec des niveaux de cotisation minimum et maximum fixés.
Un fonds de prévoyance est un régime d'épargne-retraite obligatoire géré par le gouvernement utilisé à Singapour, en Inde et dans d'autres pays en développement.
