準備基金

##プロビデントファンドとは何ですか？

積立基金は、シンガポール、インド、およびその他の発展途上国で使用されている、政府が管理する強制的な退職貯蓄制度です。いくつかの点で、これらのファンドは、米国で使用されている401（k）プランと社会保障のハイブリッドに似ています。また、雇用主が提供する年金ファンドといくつかの特徴を共有しています。

労働者は給与の一部を積立基金に寄付し、雇用主は従業員に代わって寄付しなければなりません。その後、基金の資金は政府によって保持および管理され、最終的には退職者または特定の国では生存している家族によって引き出されます。場合によっては、基金は働くことができない障害者にも支払われます。

##プロビデントファンドの仕組み

民間貯蓄口座に保管されているお金は、多くの発展途上国で増え続けていますが、それでもほとんどの家族に退職後の快適な生活を提供するのに十分なことはめったにありません。

社会の変化により、引退の課題はさらに深まりました。発展途上世界の社会は、工業化の急速な台頭、地方から都心への市民の移動、そして家族構成の変化に今なお追いついています。たとえば、伝統的な社会では、高齢者は彼らの大家族によって提供されていました。しかし、出生率の低下、家族の分散、および期待寿命の延長により、この古くからのセーフティネットを維持することがより困難になっています。

これらの理由やその他の理由で、多くの開発途上国の政府は、退職者やその他の脆弱な人々に長期的な財政支援を提供するために介入してきました。積立基金は、支払いを利用可能な残高に容易に拡大し、雇用者と労働者に費用を賄うための支援を求める方法で、そのような支援に資金を提供します。

###寄付と引き出し

各国のプロビデントファンドは、労働者と雇用者に対して独自の最小および最大の貢献レベルを設定します。最低寄付額は、労働者の年齢によって異なります。一部のファンドでは、個人が自分の福利厚生口座に追加で寄付することを許可し、雇用主もそうすることで、労働者にさらに利益をもたらすことができます。

政府は、ペナルティなしの引き出しを開始できる年齢制限を設定しています。一部の退職前の引き出しは、救急医療などの特別な状況下で許可される場合があります。さらに、南アフリカでは、その人が途切れることなく3年間非居住者であった場合、どの年齢でも積立金の支払いを請求することができます。

多くの国では、最低退職年齢を超えて働く人々は、完全に退職するまで制限された撤退に直面する可能性があります。労働者が給付を受ける前に死亡した場合、生き残った配偶者と子供は生存者の給付を受けることができるかもしれません。

プロビデントファンドは、発展途上国で時々使用される別の手段であるソブリンウェルスファンドとは異なります。ソブリンウェルスファンドは、天然資源の開発から得られるロイヤルティを通じて資金を調達します。

##プロビデントファンドvs.社会保障vs.401（k）

米国の社会保障の場合と同様に、積立基金の資金は、民間の金融機関ではなく、政府が保有しています。政府または積立基金委員会は、拠出金の投資方法を大部分または完全に決定します。

シンガポールなどの一部の国では、個人が保険料に期待できる金利について概説しています。たとえば、長寿保険年金制度を通じて、政府は最大6％の金利を提供します。これには、シンガポール政府から提供された最大2％の追加利息が含まれます。

一方、社会保障は財務省によって管理されており、実効金利は1960年に始まった公式によって決定されます。大まかに言えば、金利は満期から4年後の財務省証券の平均利回りに似ています。 2020年の老齢・生存者保険の推定実効金利は2.6％でした。

一部の積立基金が社会保障と異なる点は、グループ口座ではなく個人口座で保有されていることです。このような準備金がある場合、所有権はUS 401（k）との取り決めに似ています。ただし、個人が資金の投資方法を決定する401（k）とは異なり、政府は代わりに投資決定を行います。

##ハイライト

-従業員と雇用主の両方が、退職時に従業員に財政的支援を提供することを目的とした基金に寄付します。

-プロビデントファンドは政府によって管理されており、最低および最高の寄付レベルが設定されています。

-プロビデントファンドは、シンガポール、インド、およびその他の発展途上国で使用されている、政府が管理する強制的な退職貯蓄制度です。