Fundusz Zapomogowy

Co to jest fundusz zapomogowy?

Fundusz zapomogowy to obowiązkowy, zarządzany przez rząd program oszczędności emerytalnych stosowany w Singapurze, Indiach i innych krajach rozwijających się. Pod pewnymi względami fundusze te przypominają hybrydę planów 401(k) i Ubezpieczeń Społecznych stosowanych w USA. Mają również pewne cechy z funduszami emerytalnymi zapewnianymi przez pracodawców.

Pracownicy przekazują część swoich wynagrodzeń na fundusz zapomogowy, a pracodawcy muszą wpłacać składki w imieniu swoich pracowników. Pieniądze z funduszu są następnie przechowywane i zarządzane przez rząd, a ostatecznie wycofywane przez emerytów lub, w niektórych krajach, ich rodziny, które przeżyły. W niektórych przypadkach z funduszu wypłacane są także osoby niepełnosprawne, które nie mogą pracować.

Jak działa fundusz zapomogowy

Pieniądze przechowywane na prywatnych kontach oszczędnościowych wciąż rosną w wielu krajach rozwijających się, ale wciąż rzadko wystarczają, aby zapewnić większości rodzinom wygodne życie na emeryturze.

Wyzwanie związane z przejściem na emeryturę zostało dodatkowo pogłębione przez zmiany społeczne. Społeczeństwa krajów rozwijających się wciąż nadrabiają zaległości w związku z szybkim wzrostem uprzemysłowienia,. przenoszeniem się obywateli z obszarów wiejskich do ośrodków miejskich oraz zmianą struktur rodzinnych. Na przykład w społeczeństwach tradycyjnych osoby starsze były utrzymywane przez ich wielopokoleniowe rodziny. Jednak spadające wskaźniki urodzeń, rozproszeni członkowie rodzin i dłuższe średnie życie utrudniają utrzymanie tej odwiecznej siatki bezpieczeństwa.

Z tych i innych powodów rządy w wielu krajach rozwijających się wkroczyły, aby zapewnić długoterminowe wsparcie finansowe emerytom i innym słabszym populacjom. Fundusz zapomogowy finansuje takie wsparcie w sposób, który łatwo skaluje wypłaty do dostępnego salda i angażuje pracodawców i pracowników do pomocy w pokryciu kosztów.

Wpłaty i wypłaty

Każdy krajowy fundusz zapomogowy ustala własne minimalne i maksymalne poziomy składek dla pracowników i pracodawców. Minimalne składki mogą się różnić w zależności od wieku pracownika. Niektóre fundusze pozwalają osobom fizycznym wpłacać dodatkowe składki na ich konta świadczeń, a pracodawcom również to robić, aby zapewnić dalsze korzyści swoim pracownikom.

Rządy ustalają limit wiekowy, od którego można rozpocząć bezkarne wypłaty. Niektóre wypłaty przedemerytalne mogą być dozwolone w szczególnych okolicznościach, takich jak nagłe przypadki medyczne. Ponadto w Republice Południowej Afryki o wypłaty z funduszu zapomogowego można ubiegać się w każdym wieku, jeśli dana osoba była nierezydentem przez trzy lata w nieprzerwanym okresie.

W wielu krajach osoby, które pracują po przekroczeniu minimalnego wieku emerytalnego, mogą być narażone na ograniczone wypłaty aż do pełnej emerytury. Jeżeli pracownik umrze przed otrzymaniem świadczeń, pozostały przy życiu małżonek i dzieci mogą otrzymać świadczenia pośmiertne.

Fundusze zapomogowe różnią się od innego instrumentu stosowanego czasami w krajach rozwijających się, państwowego funduszu majątkowego, który jest finansowany z opłat licencyjnych uzyskanych z rozwoju zasobów naturalnych.

Fundusz zapomogowy a ubezpieczenie społeczne a 401(k)

Podobnie jak w przypadku Ubezpieczeń Społecznych USA, pieniądze w funduszach prewencyjnych są w posiadaniu rządu, a nie prywatnych instytucji finansowych. O sposobie inwestowania składek decyduje w dużej mierze lub w całości rząd lub rada funduszu prewencyjnego.

Niektóre kraje, takie jak Singapur, określają stopy procentowe, których ludzie mogą oczekiwać od swoich składek. Na przykład, w ramach programu rent dożywotnich, rząd zapewni do 6% stóp procentowych. Obejmuje to do 2% dodatkowych odsetek dostarczonych przez rząd Singapuru.

Z kolei Ubezpieczeniem Społecznym zarządza Departament Skarbu, gdzie efektywne stopy procentowe określa formuła wywodząca się z 1960 roku. Ogólnie rzecz biorąc, stopy procentowe są zbliżone do średniej rentowności papierów skarbowych, które mają cztery lata od zapadalności. W 2020 roku szacowana efektywna stopa procentowa ubezpieczenia na wypadek starości i ubezpieczenia na wypadek śmierci wynosi 2,6%.

W przypadku, gdy niektóre fundusze prewencyjne różnią się od ubezpieczeń społecznych, są one przechowywane na kontach indywidualnych, a nie na koncie grupowym. Przy takich funduszach zapomogowych własność przypomina układy z US 401(k). Jednak w przeciwieństwie do 401(k), gdzie jednostka decyduje o sposobie inwestowania pieniędzy, zamiast tego decyzje inwestycyjne podejmuje rząd.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Zarówno pracownik, jak i pracodawca wpłacają składki do funduszu, którego celem jest wsparcie finansowe pracownika po przejściu na emeryturę.

• Fundusz zapomogowy jest zarządzany przez rząd, z ustalonymi minimalnymi i maksymalnymi poziomami składek.

• Fundusz zapomogowy to obowiązkowy, zarządzany przez rząd program oszczędności emerytalnych stosowany w Singapurze, Indiach i innych krajach rozwijających się.