Boleh ditolak

Apakah itu Deduktibel?

Untuk tujuan cukai, deduktibel ialah perbelanjaan yang pembayar cukai individu atau perniagaan boleh menolak daripada pendapatan kasar diselaraskan semasa melengkapkan borang cukai. Perbelanjaan boleh ditolak mengurangkan pendapatan boleh cukai dan, oleh itu, jumlah cukai pendapatan yang terhutang.

Pembayar cukai individu AS boleh sama ada menggunakan potongan standard atau mengisi senarai semua perbelanjaan boleh ditolak mereka, bergantung pada yang menghasilkan pendapatan boleh cukai yang lebih kecil.

Memahami Deduktibel

Bagi penerima gaji individu, beberapa potongan yang paling biasa digunakan ialah pembayaran faedah gadai janji,. pembayaran cukai negeri dan tempatan serta potongan amal. Terdapat potongan untuk kos perubatan di luar poket. Orang yang bekerja sendiri juga mungkin boleh memotong banyak perbelanjaan yang berkaitan.

Namun begitu, sebahagian besar rakyat Amerika telah mengambil potongan standard sejak 2018, apabila angka itu meningkat hampir dua kali ganda.

Untuk 2021 tahun cukai, potongan standard untuk pembayar cukai bujang dan pasangan suami isteri yang memfailkan secara berasingan ialah $12,550. Bagi pasangan suami isteri yang memfailkan bersama, ia adalah $25,100. Bagi ketua isi rumah, ia adalah $18,800.
Untuk tahun cukai 2022, potongan standard untuk pembayar cukai bujang dan pasangan suami isteri yang memfailkan secara berasingan ialah $12,950. Bagi pasangan suami isteri yang memfailkan secara bersama, ia adalah $25,900. Bagi ketua isi rumah, ia adalah $19,400.

Potongan Cukai Biasa

Terdapat banyak potongan cukai yang boleh dituntut oleh pembayar cukai untuk meringankan beban cukai mereka. Ini termasuk potongan faedah pinjaman pelajar, potongan derma amal, potongan faedah gadai janji, potongan kerugian perjudian, potongan pejabat rumah dan potongan perbelanjaan bekerja sendiri.

Ini hanyalah sebahagian daripada banyak potongan cukai yang individu boleh ambil perhatian pada pulangan cukai mereka. Apabila memfailkan cukai, anda patut menyemak tapak IRS atau dengan penasihat cukai anda tentang potongan berbeza yang boleh anda tuntut. Kebanyakan daripada ini memerlukan individu untuk layak untuk kredit cukai, yang mungkin termasuk ambang pendapatan.

Potongan Perniagaan

Deduktibel perniagaan adalah jauh lebih kompleks daripada deduktibel individu dan memerlukan lebih banyak penyimpanan rekod. Seseorang perniagaan atau individu yang bekerja sendiri mesti menyenaraikan semua pendapatan yang diterima dan semua perbelanjaan yang telah dibayar untuk melaporkan keuntungan sebenar perniagaan. Keuntungan itu ialah pendapatan bercukai kasar perniagaan.

Contoh potongan perniagaan biasa termasuk senarai gaji, utiliti, sewa, pajakan dan kos operasi lain. Deduktibel tambahan termasuk perbelanjaan modal,. seperti peralatan susut nilai atau hartanah.

Potongan yang dibenarkan berbeza mengikut struktur perniagaan. Syarikat liabiliti terhad (LLC) dan syarikat berbeza dalam jenis dan amaun potongan yang tersedia kepada pemiliknya.

Potongan Piawai lwn Potongan Terperinci

Sama ada pembayar cukai menggunakan potongan standard atau memperincikan perbelanjaan boleh ditolak, amaun itu ditolak terus daripada pendapatan kasar yang diselaraskan. Contohnya, jika pembayar cukai tunggal melaporkan pendapatan kasar $50,000 pada tahun 2022, berdasarkan angka pada borang W2 mereka, mereka mungkin memotong $12,950, mengurangkan pendapatan boleh cukai mereka kepada $37,050.

Potongan standard hampir dua kali ganda dengan Akta Potongan Cukai dan Pekerjaan 2017. Pada tahun pertama pelaksanaan Akta, pada 2018, kira-kira 90% pembayar cukai menggunakan potongan standard dan bukannya potongan butiran.

Merincikan perbelanjaan yang boleh ditolak daripada mengambil potongan standard memerlukan memfailkan sehelai kertas lagi. Borang Jadual A,. yang digunakan untuk merekodkan pelbagai potongan yang dituntut, mesti dilampirkan pada borang cukai utama, Borang 1040 atau Borang 1040-SR.

Proses ini memerlukan banyak penyimpanan rekod, termasuk resit atau bukti perbelanjaan lain.

Pemfail yang mengambil potongan standard boleh memfailkan Borang 1040. Mereka yang berumur 65 tahun ke atas boleh menggunakan Borang 1040-SR. Ia hampir sama dengan Borang 1040 tetapi dengan cetakan yang lebih besar.

Kredit Cukai lwn. Potongan Cukai

Kedua -dua kredit cukai dan potongan cukai boleh membantu pembayar cukai membayar cukai yang lebih sedikit tetapi terdapat perbezaan yang berbeza antara keduanya. Kredit cukai ialah penurunan monetari yang tepat dalam bil cukai anda. Contohnya, kredit cukai $10 akan mengurangkan bil cukai anda sebanyak $10. Jika kredit cukai anda lebih besar daripada bil cukai anda, maka anda akan menerima bayaran balik untuk perbezaan tersebut.

Beberapa kredit cukai ialah kredit cukai pendapatan yang diperoleh, kredit cukai kanak-kanak , kredit cukai kanak-kanak dan tanggungan, dan kredit anak angkat.

Potongan cukai, sebaliknya, menurunkan pendapatan bercukai anda, dengan itu menurunkan cukai yang anda bayar. Potongan cukai menolak amaun daripada pendapatan anda manakala kredit cukai menolak jumlah dolar untuk dolar daripada bil cukai anda.

Sorotan

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) menyediakan senarai, keperluan dan jumlah semua deduktibel yang tersedia.
Potongan perniagaan termasuk gaji, utiliti, sewa, pajakan dan kos operasi lain.
Potongan cukai biasa untuk individu termasuk potongan faedah pinjaman pelajar, potongan perbelanjaan bekerja sendiri, potongan derma amal dan potongan faedah gadai janji.
Kebanyakan penerima gaji menggunakan potongan standard; walau bagaimanapun, mereka yang mempunyai perbelanjaan boleh ditolak yang sangat tinggi boleh memilih untuk "memilih" jika itu menghasilkan bil cukai yang lebih kecil.
Boleh ditolak untuk cukai ialah perbelanjaan yang boleh ditolak oleh pembayar cukai atau perniagaan daripada pendapatan kasar yang diselaraskan, yang mengurangkan pendapatan mereka, sekali gus mengurangkan cukai keseluruhan yang perlu mereka bayar.

Soalan Lazim

Adakah Potongan Cukai Meningkatkan Bayaran Balik Anda?

Potongan cukai boleh meningkatkan bayaran balik anda. Potongan cukai mengurangkan pendapatan bercukai anda, yang bermaksud bahawa anda akhirnya membayar lebih sedikit cukai, yang boleh menyebabkan bayaran balik.

Perlukah Saya Mengambil Potongan Standard?

Bergantung pada sama ada anda perlu mengambil potongan standard atau memperincikan potongan anda bergantung pada keadaan kewangan anda. Jika potongan standard anda lebih besar daripada potongan terperinci anda, maka adalah berbaloi untuk mengambil potongan standard. Jika potongan terperinci anda menghasilkan penjimatan cukai yang lebih besar, adalah berbaloi untuk meluangkan masa untuk menyusun butiran.

Bagaimanakah Potongan Cukai Dikira?

Penolakan cukai mengurangkan pendapatan kasar anda untuk mencapai pendapatan kasar yang diselaraskan. Terdapat pelbagai deduktibel, bergantung kepada sama ada individu layak menerimanya. Jumlah yang boleh ditolak digunakan untuk pendapatan individu, yang mengurangkan pendapatan mereka dengan jumlah yang boleh ditolak, yang mengakibatkan pendapatan yang lebih rendah dan, oleh itu, bil cukai yang lebih rendah.

Apakah Itu Potongan Cukai Standard?

Potongan standard ialah jumlah dolar tertentu seperti yang ditentukan oleh IRS yang mengurangkan pendapatan bercukai anda. Potongan standard untuk 2021 ialah $12,550 dan untuk 2022 ialah $12,950 untuk pembayar cukai bujang dan pasangan suami isteri yang memfailkan secara berasingan.