Penyata Belian Dan Jualan (P&S)

Apakah Penyata Belian Dan Jualan?

Penyata pembelian dan jualan (P&S) memperincikan penjualan dan mengimbangi kedudukan hadapan atau opsyen. Komisen niaga hadapan semut dagangan (FCM) menghantar penyata kepada pelanggan selepas kedudukan diimbangi (ditutup). Ia termasuk bilangan kontrak yang dibeli atau dijual dan harga yang diterima, untung atau rugi kasar, caj komisen dan untung atau rugi bersih urus niaga. Kenyataan pengesahan mungkin disertakan bersamanya.

Memahami Penyata Pembelian Dan Jualan (P&S)

Penyata P&S berfungsi sebagai ringkasan aktiviti transaksi mengimbangi terbaharu yang menutup sebarang posisi terbuka. Ia menyampaikan butiran transaksi dan sebarang perubahan dalam margin. Ia serupa dengan resit untuk urus niaga hadapan. Ia juga melaporkan baki baharu akaun, sama ada melalui keuntungan atau kerugian pada kedudukan, dan juga apabila pelanggan menambah atau mengeluarkan dana.

Sebaliknya, penyata pengesahan, juga dihantar oleh pedagang suruhanjaya niaga hadapan (FCM),. memperincikan pembukaan atau permulaan kedudukan niaga hadapan atau opsyen. Kenyataan ini memperincikan bilangan kontrak yang dibeli atau dijual dan harga di mana kontrak itu dibeli atau dijual juga.

Pedagang komisen niaga hadapan juga menghantar penyata P&S selepas peristiwa lain yang mengubah baki akaun. Ini termasuk deposit pelanggan, pengeluaran margin dan apabila FCM sendiri meletakkan lebihan margin dalam instrumen yang mempunyai faedah untuk memaksimumkan pulangan pelanggan.

Pedagang komisen niaga hadapan memainkan peranan penting dalam membolehkan pelanggan mengambil bahagian dalam pasaran niaga hadapan. FCM ialah individu atau organisasi, berdaftar dengan Persatuan Niaga Hadapan Kebangsaan (NFA), yang terlibat dalam permintaan atau penerimaan pesanan beli atau jual untuk niaga hadapan atau opsyen pada niaga hadapan sebagai pertukaran untuk pembayaran wang (komisen) atau aset lain daripada pelanggan. FCM juga bertanggungjawab mengumpul margin daripada pelanggan.

Kedudukan Mengimbangi

Walaupun bukan satu-satunya fungsinya, penyata pembelian dan jualan membolehkan pelanggan mengetahui apabila kedudukan sedia ada, sama ada panjang atau pendek, ditutup, dipanggil mengimbangi kedudukan. Khususnya, transaksi mengimbangi ialah aktiviti yang betul-betul membatalkan risiko dan faedah instrumen lain dalam portfolio. Peniaga menggunakannya apabila tidak mungkin untuk menutup atau menamatkan transaksi asal, seperti yang dikehendaki. Tidak dapat menutup kedudukan sering berlaku dengan pilihan dan instrumen perdagangan kewangan lain yang lebih kompleks.

Contohnya, jika pelanggan membeli satu kontrak niaga hadapan, penjualan kemudian kontrak itu diperincikan dalam P&S. Walau bagaimanapun, jika pelanggan memegang kedudukan pendek, pembelian kontrak niaga hadapan yang setara akan mengimbangi pendek itu, dengan berkesan menghapuskan pendedahan pelanggan kepada pasaran tersebut.

Jualan dan offset separa juga muncul dalam penyata P&S.

Sorotan

• Kenyataan ini berbeza dengan kenyataan pengesahan yang memperincikan pembukaan jawatan.

• Penyata P&S memperincikan harga dan kesan transaksi dalam akaun niaga hadapan.

• Ia menyenaraikan bilangan kontrak niaga hadapan atau opsyen dalam dagangan penutup, serta perubahan pada baki.