Hak Penyerahan

Apakah Hak Penyerahan?

Hak penyerahan merujuk kepada keupayaan untuk membatalkan kontrak anuiti atau insurans hayat sebagai pertukaran untuk nilai tunainya. Menyerahkan kontrak sedemikian awal boleh dikenakan caj serahan,. yang merupakan bayaran yang dikenakan oleh syarikat selepas pembatalan, serta liabiliti cukai pendapatan.

Memahami Hak Penyerahan

Hak penyerahan ialah hak pemegang kontrak untuk membatalkan polisi sebagai pertukaran untuk nilai tunainya. Sebelum melaksanakan hak penyerahan kontrak, pemegang kontrak harus menentukan nilai tunai kontrak, yuran dan cukai yang akan ditanggung semasa penyerahan, dan jumlah wang tunai yang akhirnya akan mereka bersihkan daripada membatalkan kontrak.

Dalam kes insurans hayat, mendapatkan penyelesaian hayat sebagai pertukaran untuk kontrak insurans hayat mungkin merupakan pilihan yang lebih menguntungkan daripada menyerahkan polisi. Pemegang kontrak juga harus ingat bahawa jika mereka memilih untuk membeli semula kontrak yang serupa kemudian hari, kontrak baharu mungkin lebih mahal, dan tidak semua anuiti dan polisi insurans hayat mempunyai hak penyerahan.

Implikasi Penyerahan Kontrak

Jika pemegang polisi menyerahkan kontrak insurans hayat, sebagai contoh, syarikat insurans hayat membayar jumlah serahan kepada pemilik polisi, walau bagaimanapun, jumlah tersebut mungkin dikenakan cukai, sekali gus menjejaskan pendapatan boleh cukai pemegang polisi. Secara amnya, premium yang dilaburkan dalam polisi tidak dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, pulangan polisi melalui nilai tunai, atau jumlah yang dilaburkan dalam akaun pelaburan yang menjana pulangan, boleh dikenakan cukai. Menyerahkan polisi akan menamatkan perlindungan insurans hayat dan menamatkan semua hak dan rider dalam kontrak.

Satu lagi elemen yang harus dipertimbangkan oleh pemegang polisi sebelum menyerahkan kontrak ialah sama ada tindakan sedemikian akan membawa yuran penyerahan atau tidak. Yuran penyerahan ialah caj yang dikenakan terhadap pelabur untuk pengeluaran awal dana daripada kontrak insurans atau anuiti, atau untuk pembatalan perjanjian.

Yuran penyerahan boleh dikenakan untuk pelbagai tempoh masa, antara 30 hari hingga 15 tahun pada beberapa produk anuiti dan insurans. Yuran penyerahan berbeza-beza antara syarikat insurans dan antara kontrak anuiti dan insurans. Caj 10% yang dikenakan ke atas dana yang disumbangkan kepada kontrak untuk pengeluaran pada tahun pertama adalah yuran penyerahan yang agak tipikal. Bagi setiap tahun kontrak yang berjaya, yuran penyerahan boleh turun sebanyak satu mata peratusan, sebagai contoh, memberi annuitan pilihan untuk menarik balik tanpa penalti selepas 10 tahun dalam kontrak.

Walaupun yuran serahan biasanya menurun dari semasa ke semasa, yuran serahan yang berkurangan masih boleh mengakibatkan penalti yang lebih besar jika pelaburan telah berkembang dari semasa ke semasa. Contohnya, yuran 10% yang dikenakan kepada $100 ialah $10 sahaja, tetapi jika $100 itu meningkat kepada $1,000 dan yuran itu jatuh kepada 5%, yuran penyerahan akan meningkat kepada $50.

Contoh Hak Penyerahan

Tom mempunyai polisi insurans hayat nilai tunai $100,000 10 tahun dengan premium tahunan $5,000. Selepas dua tahun pembayaran premium, Tom kehilangan pekerjaannya dan memutuskan untuk menyerahkan polisinya. Dia berhenti membayar premiumnya dan menelefon syarikat insurans untuk memaklumkan mereka bahawa dia telah memutuskan untuk membatalkan polisi. Mereka menghantar borang penyerahan kepadanya. Dia melengkapkan borang dan menghantarnya semula kepada mereka. Syarikat insurans mengenakan bayaran penyerahan 10% kepadanya dan membayar balik premium yang telah dia bayar ke dalam akaun bersama dengan pulangan yang dijana daripada akaun nilai tunainya. Amaun yang dikembalikan dikenakan cukai pada kadar pendapatan biasa.

##Sorotan

Hak penyerahan membenarkan pemegang kontrak anuiti atau insurans menukar kontrak kembali kepada pengeluar untuk nilai tunai semasanya.
Banyak produk sedemikian mempunyai tempoh penyerahan tertentu, di mana penyerahan akan datang dengan bayaran atau caj tambahan.
Apabila kontrak telah diserahkan, ia dianggap batal dan tidak sah pada masa hadapan.