Overgivelsesrett

Hva er overgivelsesrettigheter?

Overleveringsrett refererer til muligheten til å kansellere en livrente- eller livsforsikringskontrakt i bytte mot kontantverdien. Å overgi en slik kontrakt tidlig kan medføre tilbakeleveringsgebyrer,. som er gebyrer som belastes av selskapet ved kansellering, samt inntektsskatteplikt.

Forstå overgivelsesrettigheter

Overleveringsrett er retten til kontraktinnehavere til å kansellere en polise i bytte mot kontantverdien. Før de utøver en kontrakts overleveringsrettigheter, bør kontraktinnehavere bestemme kontraktens kontantverdi, hvilke avgifter og skatter som vil påløpe ved overlevering, og hvor mye kontanter de til slutt vil netto ved å kansellere kontrakten.

Når det gjelder livsforsikring, kan det å få et livsoppgjør i bytte mot livsforsikringskontrakten være et mer lukrativt alternativ enn å overgi polisen. Kontraktinnehavere bør også huske på at hvis de velger å kjøpe tilbake en lignende kontrakt senere, kan den nye kontrakten bli dyrere, og ikke alle livrenter og livsforsikringer har gjenkjøpsrett.

Implikasjoner av å overgi en kontrakt

Hvis en forsikringstaker gir fra seg en livsforsikringsavtale, for eksempel, betaler livsforsikringsselskapet tilbakekjøpsbeløpet til forsikringseieren, men summen kan være skattepliktig, og dermed påvirke forsikringstakers skattepliktige inntekt. Generelt er premier investert i polisen ikke skattepliktig. Imidlertid er polisens avkastning gjennom kontantverdi, eller beløpet investert på en investeringskonto som genererer avkastning, skattepliktig. Å overgi en polise vil avslutte livsforsikringsdekningen og avslutte alle rettigheter og ryttere i kontrakten.

Et annet element som forsikringstakere bør vurdere før de gir fra seg en kontrakt er hvorvidt en slik handling vil medføre et gjenkjøpsgebyr eller ikke. Et gjenkjøpsgebyr er et gebyr som pålegges en investor for tidlig uttak av midler fra en forsikrings- eller livrentekontrakt, eller for kansellering av avtalen.

Overleveringsgebyrer kan gjelde for ulike tidsperioder, fra 30 dager til så mange som 15 år på enkelte livrente- og forsikringsprodukter. Avleveringsgebyrer varierer mellom forsikringsselskaper og mellom livrente- og forsikringskontrakter. En avgift på 10 % pålagt midlene som er bidratt til kontrakten for uttak det første året er en ganske typisk overleveringsavgift. For hvert påfølgende år av kontrakten kan overgivelsesgebyret falle med ett prosentpoeng, for eksempel, noe som faktisk gir livrentemottakeren muligheten til å trekke seg tilbake etter 10 år i kontrakten.

Selv om innleveringsgebyrer typisk synker over tid, kan et synkende overleveringsgebyr likevel gi en større straff dersom investeringen har vokst over tid. For eksempel er et gebyr på 10 % på $100 bare $10, men hvis disse $100 vokser til $1000 og gebyret faller til 5 %, vil overgivelsesgebyret stige til $50.

Eksempel på overgivelsesrettigheter

Tom har en 10-årig livsforsikring på 100 000 dollar med en årlig premie på 5 000 dollar. Etter to år med premiebetalinger mister Tom jobben og bestemmer seg for å gi fra seg forsikringen. Han slutter å betale premiene sine og ringer forsikringsselskapet for å informere dem om at han har bestemt seg for å si opp polisen. De sender ham et overgivelsesskjema. Han fyller ut skjemaet og sender det tilbake til dem. Forsikringsselskapet belaster ham et 10 % overleveringsgebyr og refunderer ham premiene han har betalt inn på kontoen sammen med avkastningen generert fra kontantverdikontoen hans. Det tilbakeførte beløpet beskattes etter ordinære inntektssatser.

Høydepunkter

• Overleveringsrettigheter tillater innehavere av livrente- eller forsikringskontrakter å bytte kontrakten tilbake til utstederen for dens nåværende kontantverdi.

• Mange slike produkter har en spesifisert innleveringsperiode, i løpet av denne tiden vil en overlevering medføre tilleggsgebyrer eller gebyrer.

– Når kontrakten er gitt fra seg, anses den som ugyldig fremover.